Лица освобожденные от уплаты транспортного налога

Транспортный налог — кто освобождается от уплаты и имеет право на льготы?

Существует не самый благоприятный для многих граждан закон, согласно которому, все лица (юридические и физические) в обязательном порядке должны уплачивать налоги. Среди них самых популярным является транспортный налог.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-37-25 . Это быстро и бесплатно !

Его обязаны вовремя выплачивать водители всех автомобилей, а также водного и воздушного транспорта. Существует определенная категория граждан, которая может избежать этой участи.

Что говорит закон?

В налоговом кодексе существует целая глава под номером 28, вся она посвящена транспортному налогу. Отдельное внимание стоит уделить части с 356 по 363 статью. В ней подробно расписано, кто должен ежегодно оплачивать налог, на кого распространяются льготы, а кто может избежать этих выплат в полной мере.

Кто имеет право на льготы среди физ лиц?

Последний раз этот закон обновлялся в 2008 году. Согласно ему, пользоваться транспортом на льготных условиях могут следующие категории граждан:

• Участники абсолютно любых военных действий, в том числе и ветераны;
• Инвалиды первой или второй группы;
• Обладатели Ордена Славы любой степени;
• Пенсионеры;
• Многодетные родители или родители детей инвалидов;
• Люди, имеющие контакт с опасными для жизни веществами (Чернобыльская АС, ядерное оружие, космическая техника).

Условия действия льгот

Существуют определенные условия, которые распространяются на все вышеперечисленные льготы:

1. Человек, попавший в вышеперечисленную категорию граждан, может не платить только за одно транспортное средство. Если, например, у него две машины, то на вторую это условие уже не распространяется;
2. Как уже говорилось ранее, моощность автомобиля не должна превышать 100 лошадиных сил. Если все-таки она больше, то потребуется доплачивать по 5 рублей за каждую дополнительную единицу. Соответственно, если она составляет 125 л.с, то ежегодная сумма составит 125 рублей;
3. Если транспортное средство находится в угоне, то необходимо предоставить в налоговый орган соответствующий документ.

Кто имеет право на льготы среди юридических лиц?

Избежать транспортного налога также могут и юридические лица, но только в том случае, если они владеют транспортом, предназначенным для сельскохозяйственного угодья или для помощи людям.

Всего можно выделить несколько основных категорий:

• Организации, у которых в собственности находится любое транспортное средство для сельско-хозяйственных работ. К таковым относится комбайн, трактор, техника, обрабатывающая землю, транспорт, участвующий в процессе оказания помощи животным, перевоза молочных и мясных изделий;
• Государственные службы: скорая помощь, полиция, пожарная и помощь инвалидам;
• Автомобиль, находящийся в руководстве у органа власти;
• Не так давно появился новый пункт в законе, который указывает, что этот закон также распространяется на религиозные организации;
• Владельцы транспорта, на котором перевозят школьников, студентов и детей.

Льготы для жителей Москвы

Льготы для многих регионов могут быть весьма различными. Отдельно стоит поговорить о жителях Москвы.

В этот список включено несколько дополнительных организаций:

• Фирмы, владеющие любым общественным транспортом, кроме такси;
• Резиденты «Зеленограда»;
• Бывшие узники концлагерей, которые находились там до достижения совершеннолетия.

Как оформить право на освобождение от уплаты транспортного налога?

Оформить освобождение от налога можно у себя в городе. Для этого следует сделать несколько основных шагов.

Этапы оформления

1. Следует обратиться в налоговую службу по месту прописки, предварительно стоит записаться на прием через интернет;
2. Специалист даст список необходимых документов, которые потребуется собрать в течение определенного периода;
3. При повторном визите, к основным документам нужно приложить заявление, заполненное по образцу, в нем должны быть отражены личные данные гражданина и его транспортном средстве;
4. В течение 10 дней сотрудники налоговой службы рассматривают заявку;
5. После истечения этого времени будет вынесен «вердикт» о соглашении или отказе в виде телефонного звонка, электронного или бумажного письма.

Следует выждать еще одну неделю, если и после этого времени решение было не принято, то следует повторно обратиться в налоговую службу для выяснения обстоятельств.

Необходимые документы

Для всех категорий граждан, которые имеют права на льготы список необходимых документов единый, он состоит из нескольких пунктов:

• Документ, удостоверяющий личность, в качестве которого является паспорт гражданина РФ. Налоговой службе необходимо предоставить только его ксерокопию. Однако при каждом визите обязательно нужно брать с собой оригинал;
• Номер ИНН, если такового нет, то можно заказать его в этой же организации;
• Все документы на автомобиль и их ксерокопии, а именно, паспорт транспортного средства, свидетельство о постановлении на учет и квитанция об отсутствии штрафов;
• В обязательном порядке нужно предъявить документ, который будет подтверждать, что гражданин действительно имеет право на определенные льготы. Например, к таковым относится справка из больницы об инвалидности, свидетельство пенсионера, сертификат многодетного родителя и т.д. Также в обязательном порядке следует принести оригинал и ксерокопию;
• Последний документ – это заявление, написанное согласно шаблону. Требуется сделать его в двух экземплярах. Один остается на руках, а второй предоставляется в налоговую службу.

В редких случаях, специалист может потребовать какой-либо дополнительный документ.

Срок действия льгот

Срок действия получения определенных льгот составляет ровно три года с момента одобрения заявки. После истечения этого времени, потребуется повторить эту процедуру. Оформлять льготы можно неограниченное количество раз.

Если за этот период гражданин приобрел другое транспортное средство, то льготы придется переоформлять.

Случается и такое, что он мог потерять право на их получение (например, если юридическое лицо закрыло свою организацию), в таком случае, следует расторгнуть договор с государственным органом незамедлительно, иначе, может быть начислен штраф.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно !

Бесплатная онлайн-консультация автоюриста

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург)

Какие автомобили не облагаются транспортным налогом

Возможно, ваш автомобиль не облагается налогом и за него платить не нужно.

Полный перечень транспорта, не облагаемого транспортным налогом, указан в п. 2 ст. 358 НК РФ.

Легковой транспорт. Автомобили, оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили с двигателем до 100 лошадиных сил, полученные или приобретенные через органы социальной защиты.

Правительственный транспорт. Транспорт, находящийся в пользовании органов исполнительной власти: к ним относится Правительство Российской Федерации, все министерства, подведомственные им агентства, службы и надзоры.

Производство и сельское хозяйство. Тракторы, самоходные комбайны, молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания. Транспорт обязательно должен быть зарегистрирован на сельскохозяйственных товаропроизводителей и использоваться по назначению.

Службы и организации. Пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых являются пассажирские и грузовые перевозки. Самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы.

Водный транспорт. Весельные и моторные лодки с двигателем мощностью не более 5 лошадиных сил. Промысловые морские и речные суда. Суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов. Морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

Военная техника. Весь транспорт, находящийся в пользовании государственных органов, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба. Это все подразделения Министерства обороны, Национальной гвардии, МЧС, Службы внешней разведки, ФСБ, ФСО, Военной прокуратуры, Следственного комитета, Федеральной противопожарной службы, подразделения мобилизационной подготовки органов государственной власти Российской Федерации и создаваемые на военное время специальные формирования.

Кроме вышеуказанного налог не начисляется на транспорт, который числится в угоне.

Кто может не платить транспортный налог

Юридические лица. До 31 декабря 2020 года не платят налог футбольные организации, которые участвуют в подготовке и проведении в России чемпионата Европы по футболу 2020 года. К таким организациям относятся УЕФА и ФИФА, их дочерние организации, Российский футбольный союз, коммерческие партнеры и вещатели УЕФА, поставщики продукции УЕФА и ФИФА, конфедерации и национальные футбольные ассоциации.

Читайте также  Если выиграл автомобиль какой налог

Физические лица. Федеральных льгот для физических лиц не предусмотрено. Но региональные власти вправе устанавливать льготы. Об этом расскажем в следующем разделе.

Региональные льготы для физических лиц

Региональные власти могут полностью или частично освободить от транспортного налога определенную категорию граждан либо уменьшить им налоговую ставку.

Например, в Москве и Санкт-Петербурге полностью освобождены от налога герои России и СССР, ветераны и инвалиды войны и боевых действий, один из родителей в многодетной семье, владельцы автомобилей мощностью до 70 л. с. в Москве и до 80 л. с. в Санкт-Петербурге. Это неполный список, все льготные категории перечислены в законах о транспортном налоге соответствующего региона.

В Забайкальском крае кроме полного освобождения от налога есть частичные льготы:

• меньше на 33% платят пенсионеры по старости, пенсионеры, достигшие возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, и инвалиды 1 и 2 группы;
• меньше на 50% платят собственники транспортных средств, использующих в качестве топлива природный газ.

В Белгородской области ставка транспортного налога меньше на 10 рублей для почетных граждан области, пенсионеров, инвалидов и многодетных родителей.

Регионы, в которых для отдельных категорий граждан действует стопроцентная льгота: Республики Ингушетия, Кабардино-Балкарская, Калмыкия, Крым, Саха (Якутия), Северная Осетия, Тыва, Хакасия, Чечня, Алтайский, Камчатский и Приморский край, Амурская, Астраханская, Вологодская, Воронежская, Курская, Магаданская, Омская, Пензенская, Ростовская, Рязанская, Саратовская, Томская, Тюменская область, Москва и Санкт-Петербург, Ненецкий и Ямало-Ненецкий автономный округ.

Проверить льготы в вашем регионе можно на сайте налоговой.

Как оформить льготы

Чтобы оформить льготу, нужно обратиться в налоговую. Сделать это можно тремя способами: прийти лично, отправить письмо почтой или направить документы через личный кабинет налогоплательщика.

Для получения льготы необходимо написать заявление, указав обстоятельство, по которому вам положена льгота. В форме заявления есть поле для документа, подтверждающего льготы, но заполнять его не обязательно: с 2018 года право на льготу налоговая проверяет сама.

Формула расчета транспортного налога

Физлицам не нужно считать налог самостоятельно — это делает налоговая. Но может быть полезно проверить расчеты и при необходимости оспорить налог. Можно сделать это с помощью налогового калькулятора или самостоятельно по формуле:

Налог = Кол-во лошадиных сил × Ставка по региону × Коэффициент пользования × Повышающий коэффициент.

Количество лошадиных сил указано в паспорте транспортного средства.

Коэффициент пользования налоговая считает самостоятельно. Формула расчета: количество месяцев текущего года, когда автомобиль был в собственности, поделенные на 12.

Повышающий коэффициент используется для дорогих автомобилей:

• 1,1 — легковые автомобили стоимостью от 3 до 5 млн рублей включительно, не старше 3 лет;
• 2 — легковые автомобили стоимостью от 5 до 10 млн рублей включительно, не старше 5 лет;
• 3 — легковые автомобили стоимостью от 10 до 15 млн рублей включительно, не старше 10 лет;
• 3 — легковые автомобили стоимостью от 15 млн рублей, не старше 20 лет.

Список дорогих автомобилей можно найти на сайте Минпромторга.

Можно ли вернуть излишне уплаченный налог

Это возможно. В личном кабинете налогоплательщика эта сумма будет указана как переплата по налогу. Ее можно зачесть в счет будущего платежа или вернуть на банковский счет. Достаточно написать заявление о возврате и указать данные банковского счета.

Транспортный и земельный налоги: льготы, декларации и другие изменения

С 1 января 2021 с транспортным и земельным налогом надо работать по-другому. Отменены декларации, изменён срок уплаты авансов и установлены новые правила взаимодействия с ИФНС по льготам и расчёту налога.

• Отчётность и уплата налогов
• Как подтвердить льготы по транспортному и земельному налогам
• Сообщение об исчисленной сумме налога
  • В расчётах ошиблись вы
  • В расчётах ошиблась налоговая
  • Налоговая не прислала сообщение

Отчётность и уплата налогов

С 1 января 2021 года декларации по транспортному и земельному налогам отменили. За 2020 год и будущие периоды отчитываться не нужно (п. 9 ст. 3 Федерального закона от 15.04.2019 № 63-ФЗ). Налоговая продолжит принимать уточнённые декларации за более ранние периоды в стандартном порядке.

Также теперь сроки уплаты земельного и транспортного налогов сделали одинаковыми по всей России. С учётом выходных даты следующие:

• налог по итогам 2020 года — не позднее 1 марта 2021 года;
• авансовый платёж за I квартал 2021 года — 30 апреля 2021 года;
• авансовый платёж за II квартал 2021 года — 2 августа 2021 года;
• авансовый платёж за III квартал 2021 года — 1 ноября 2021 года.

Авансовые платежи не перечисляйте, если они отменены в регионе.

Заявление на льготу по транспортному и земельному налогам

Из-за отмены декларации изменился порядок получения льгот по земельному и транспортному налогам. Теперь организации должны подавать в ИФНС только заявление о предоставлении налоговой льготы.

Чтобы узнать, есть ли у вас льготы по земле и транспорту, изучите НК РФ, региональные законы и местные нормативные акты. В этом поможет раздел «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС.

Как заполнить заявление

Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 25.07.2019 № ММВ-7-21/377@. Она одинакова для земельного и транспортного налогов.

На титульном листе укажите код налогового органа и данные своей организации: наименование, ИНН и КПП, контактный телефон. Выберите, каким способом хотите получить результаты рассмотрения заявления: 1 — лично в налоговой, 2 — по почте, 3 — по ТКС.

Для льгот по транспортному налогу предназначен раздел 5. Отдельный раздел заполните по каждому транспортному средству. Укажите код вида транспорта (01 — автомобиль, 02 — грузовик, 03 — автобус и т.д.), марку, госномер и период действия льготы.

В поле 5.5 укажите код вида льготы из приложения № 1 к Порядку заполнения.

В поля 5.6.1 и 5.6.2 впишите дату и номер регионального закона. В поле 5.6.3 укажите его статью, пункт, подпункт и абзац. Формат заполнения по клеткам следующий:

• 1-4 для номера статьи;
• 5-8 для номера части;
• 9-12 для номера пункта;
• 13-16 для номера подпункта;
• 17 — 20 для номера абзаца;
• 21-24 для прочих реквизитов.

Пустые клетки заполните нулями.

Если прикладываете подтверждающие документы, запишите информацию о них в поля 5.7.1–5.7.5.

Пример. ООО «ТрансКом» зарегистрировано в Москве. Компания занимается пассажирскими перевозками на автобусах. Такая деятельность подпадает под льготу, установленную подп. 1 п. 1 ст. 4 Закона г. Москвы от 09.07.2008 № 33. Раздел 5 надо заполнить так:

Для льгот по земельному налогу используйте раздел 6. Порядок заполнения практически полностью аналогичен транспортному. В поле 6.1 укажите кадастровый номер участка, в поле 6.2 — период действия льготы, в поле 6.3 — код льготы из Приложения № 2 к Порядку. Далее заполните форму данными нормативного документа, вводящего льготу, и реквизиты подтверждающих документов.

Пример. ООО «Плодородие» работает в Москве и имеет статус государственного научного центра РФ. Земельный участок, используемый организацией в своей научной деятельности, подпадает под льготу на основании пп. 13 п. 1 ст. 3.1 Закона г. Москвы от 24.11.2004 № 74. Раздел 6 заполняется так:

Листы с информацией о льготе заполняются отдельно по каждому льготируемому объекту. КПП указывается по месту нахождения объекта, поэтому код на листе информации может отличаться от кода на титульном листе (письмо ФНС России от 03.02.2020 № БС-4-21/1599@).

Прилагать к заявлению подтверждающие документы не обязательно, но при желании налогоплательщик может это сделать (п. 3 ст. 361.1, п. 10 ст. 396 НК РФ). Если их не приложить, налоговики запросят подтверждение льготы у госорганов и других источников. Если там они не смогут получить их самостоятельно, то все равно обратятся за документами к вам.

Когда и куда подать

Срок подачи заявления не установлен, но сделать это следует до даты уплаты налога, чтобы у ИФНС были все сведения для проверки поступившей суммы. Заявление о льготе за 2020 год налоговая рекомендовала подать в первом квартале 2021 года.

Заявление подайте в налоговую по месту нахождения налогоплательщика или объекта. Направить его можно лично, по почте или через оператора ТКС. Через личный кабинет налогоплательщика подать заявление не получится.

Читайте также  Платят ли пенсионеры транспортный налог в Москве

Налоговый орган рассмотрит заявление в течение максимум 60 дней, после чего сообщит, можете ли вы воспользоваться льготой (п. 3 ст. 361.1, п. 10 ст. 396 НК РФ).

Что будет, если не заявить льготу

Если не подать заявление на льготу, то ИФНС не учтёт её при проверке уплаченной суммы налога и подготовке сообщения об исчисленной инспекцией сумме. Это значит, что придётся доплатить налог или всё же подать в ИФНС пояснение и заявление на льготу. В последнем случае у организации будет 10 рабочих дней на подготовку документов.

В течение 10 рабочих дней нужно будет подать в налоговую заявление на льготу и подтверждающие её документы. Заявление рассмотрят и решат, правомерно ли применение льготы. Если нет — придется доплатить налог, пени и, возможно, штраф по ст. 122 НК РФ. В следующем разделе подробнее о том, как действовать при расхождении расчётов с налоговой.

Сообщение об исчисленной сумме налога

Второе следствие отмены деклараций по транспорту и земле — появление сообщений об исчисленной инспекцией сумме налога. В этом документе ИФНС сообщает организации, сколько она должна была заплатить по данным налоговой (п. 4 и 5 ст. 363, п. 5 ст. 397 НК РФ).

Платить налог на основании сообщения не получится, так как НК РФ разрешает направлять его в течение полугода после истечения срока перечисления платежа. Поэтому считать и платить налоги придётся самостоятельно, а сообщение можно использовать для проверки себя.

Сверьте сумму из сообщения с фактически уплаченной. Если они совпадают, то поводов для беспокойства нет. Если же они отличаются, перепроверьте свои расчёты и данные, указанные ИФНС. В зависимости от того, кто допустил ошибку, выберите порядок действий.

В расчётах ошиблись вы

Если верны данные сообщения, а налог уплачен в большей сумме — возникла переплата, которую можно вернуть или зачесть (ст. 78 НК РФ). Если уплачено меньше, чем причитается по данным ИФНС, то нужно погасить недоимку и заплатить пени.

В расчётах ошиблась налоговая

Сумма, рассчитанная налоговой, может оказаться завышенной. В этом случае представьте в ИФНС пояснения (документы), которые подтвердят, что вы заплатили правильно. НК РФ даёт на это 10 рабочих дней, но налоговая должна рассмотреть ваши данные, даже если срок подачи нарушен (письмо ФНС России от 13.08.2019 № АС-4-21/16019@).

Ответ на пояснения поступит в течение месяца со дня, когда инспекция их получит. Если ИФНС согласна с представленными данными, она уточнит сообщение. Если не согласна — направит требование об уплате налога.

Требование выставят автоматически, если налог уплачен в меньшей сумме, чем указано в сообщении, а пояснения (документы) от налогоплательщика не поступили. Такое требование можно обжаловать в вышестоящем налоговом органе или суде.

Налоговая не прислала сообщение

Если налог уплачен, а до 1 сентября сообщение от ИФНС не поступило, это может значить, что у неё нет данных о земельном участке или транспортном средстве. В таком случае надо уведомить о них отдельно (п. 2.2 ст. 23 НК РФ).

Для этого в любую инспекцию направляется сообщение об объекте налогообложения и копии подтверждающих документов. Форма сообщения утверждена Приказом ФНС России от 25.02.2020 № ЕД-7-21/124@. Сообщение подается один раз до 31 декабря года, в котором должна была поступить информация от ИФНС.

Штраф за непредставление сообщения о наличии объекта налогообложения — 20 % от неуплаченной суммы налога. Исключение — когда сведения об объекте налогообложения уже подавались в ИФНС в составе заявления на льготу или когда сумма налога к уплате равна нулю.

Читайте также

• Новая декларация по налогу на имущество за 2020 год. Что учесть и как заполнить
• Налоговая снова требует включать в декларацию сведения о движимом имуществе

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Возможно ли не платить транспортный налог ?!

Первичная консультация по телефону или при заказе обратного звонка «БЕСПЛАТНАЯ»

Много автомобилистов в России задаются вопросом о том, как можно законным образом не уплачивать транспортный налог. Если говорить о транспортном налоге, то можно сказать, что это специальный сбор, который устанавливается на уровне федерального законодательства Российской Федерации.

Нормы налогового законодательства предусматривают то, что транспортный налог зависит напрямую от мощности мотора автомобиля. Чем мощнее авто, тем больший налог в казну государства обязан заплатить автолюбитель. Также на величину устанавливаемого законодательно транспортного налога влияет элитность автомобиля. Органы Федеральной власти публикуют списки элитного авто, которые облагаются транспортным налогом. Положения налогового Кодекса России предусматривают льготные категории граждан, которым положены льготы по уплате транспортного налога.

В первую очередь это такие категории граждан, как:

• Лица, награжденные орденами славы;
• Герои СССР и Российской Федерации;
• Участники Великой Отечественной Войны;
• Владельцы легковых машин, мощность которых не превышает семьдесят лошадиных сил;
• Многодетные родители.

Если говорить о такой категории, как многодетные родители, то с ними бывает сложнее всего, так как законодательно не закреплено количество детей в семье, необходимое для получения льготы в разных регионах Российской Федерации. Например, в столице России многодетными признаются семьи, в которых насчитывается три и более детей, а вот уже в Кемеровской области многодетными признаются семьи, в которых имеется более четырех детей.

Есть ли законные методы, помогающие освободиться от транспортного налога ?!

Стоит сказать то, что есть моменты, когда автолюбитель может освобождаться от налогов. Можно зарегистрировать свое авто на собственника, который законодательно официально освобожден от уплаты транспортного налога. Но тут тоже есть проблема, так как вам надо полностью доверять собственнику и быть уверены в его благонадежности.

Можно оформить документально предоставление услуг, по обслуживанию своего автомобилю гражданам, которые официально являются инвалидами. То есть сделать себя ИП. Допустимо еще и переоформление автотранспортного средства на несовершеннолетнее лицо. Несовершеннолетний ребенок официально будет освобожден от уплаты налогового бремени. Если у вас есть более двух детей, то лучше оформить машину на самого младшего ребенка. Также при наличии более трех детей вы можете оформить статус многодетного родителя, собрав все необходимые документы и подав их с заявлением в органы социальной защиты населения.

Дополнительно можно зарегистрировать машину в другом регионе, где налоговая ставка будет ниже. Этот вариант подходит для автолюбителей, владеющих машинами мощностью более двухсот пятидесяти лошадиных сил. В нынешнем 2019 году есть список регионов, в которых транспортный налог существенно ниже, чем в той же столице. Это такие регионы, как Забайкальский край, Томская область, Республика Крым, Ингушетия, Оренбургская область.

После того, как автовладелец сменит регистрацию, ему следует в пределах 10-дневного срока подать заявление об изменении регистрационных данных в ГИБДД и оплатить госпошлину на выдачу новых бумаг. При снятии машины с учета налогообложению подлежат лишь те автотранспортные средства, которые регистрированы в ГИБДД. Для того чтобы снять машину с учета, нужно иметь основание, каковым может стать утилизация авто. Чтобы машина была утилизирована, необходимо чтобы она была на ходу, полностью укомплектована, ее возраст был более шести лет, и она принадлежала автолюбителю не менее, чем шесть календарных месяцев.

Если автомобиль имеет иностранные номера, то он не подлежит налогообложению. Налог оплачивается в том государстве, в котором автотранспортное средство было зарегистрировано. Получается, если гражданин является подданным иной страны или управляет иностранной машиной по доверенности, то ему не придется оплатить транспортный налог в России.

Но помните при этом о том, что управлять машиной с иностранными номерами на территории нашего государства можно не более полугода времени. После истечения этого времени автолюбитель может быть оштрафован от полутора до двух тысяч рублей единовременно. По истечении срока в шесть месяцев автовладелец либо должен пересечь границу с таким авто, либо же поставить его на официальный учет в Российской Федерации.

Читайте также  Как узнать транспортный налог на автомобиль

Можно ли получать транзитные номера и не платить транспортный сбор ?!

Ранее при снятии с автомобильного учета автоводители получали номера с обозначением «ТРАНЗИТ». Пользоваться такими номерами автомобилисты продолжали даже после двадцатидневного срока, который установлен законодательным образом. Уже с 2013 года предыдущие правила подверглись изменению. Согласно новым изменениям такие номера автомобилисты могут получить лишь в том случае, если продали ТС иностранному лицу ̶ для вызова из территории Российской Федерации.

Если автомашину снять с учета по иным основаниям, то транзитные номера получить не удастся. Помимо того, если гражданин не выдаст старые знаки, то последние будут объявлены в розыск и это грозит преследованием автолюбителя со стороны государственных органов.

Так как управлять машиной без регистрации запрещается законодательством, то на гражданина, который нарушил это правило, налагается штраф. Размер налагаемых штрафных санкций может варьироваться в пределах от пятисот до восьмисот российских рублей. За повторное появление перед сотрудниками ГИБДД автомобилист может нарваться уже на более солидный штраф в размере пяти тысяч рублей. Кроме того, автомобилист может быть лишен водительского удостоверения на срок от одного до трех месяцев.

Также стоит отметить, что при угоне платить транспортный налог не нужно. Обязательно надо предъявить в ОВД заявление о том, что ваш автомобиль находится в угоне. В заявлении указывается адресат, ФИО потерпевшего и все обстоятельства дела. После получения справки об угоне оригинал документа надо как можно быстрее подать в налоговые органы по месту регистрации.

Транспортный налог для инвалидов в 2020 году в Москве и Московской области

Льготы по уплате транспортного налога для инвалидов в Москве и Московской области предоставляются на основании региональных законодательных актов. Они доступны только для граждан, которые могут подтвердить свой льготный статус.

Кто может воспользоваться льготами по уплате транспортного налога?

Инвалидами признаются граждане, получившие в установленном порядке 1 или 2 группу. Она устанавливается в зависимости от вида и тяжести заболевания, а также общего состояния организма. Группу присваивает медико-социальная экспертиза, на которую человек направляется лечащим врачом.

Кому предоставляются льготы в Москве?

Особенности предоставления льгот инвалидам регламентируются Законом г. Москвы от 9 июля 2008 г. № 33 “О транспортном налоге”. Согласно нему, привилегии доступны для следующих категорий инвалидов:

• Великой Отечественной войны;
• 1 и 2 групп;
• Боевых действий;
• Получивших инвалидность в результате испытания ядерных установок, оружия или космической техники.

Также воспользоваться льготами могут опекуны или усыновители ребенка-инвалида, и лица, имеющие в собственности автомобили мощностью до 70 л.с. – им предоставляется полное освобождение от налогообложения.

Следует учитывать, что послабления не распространяются на водный, воздушный транспорт, мотосани и снегоходы.

Указанные льготы не действуют на владельцев автомобилей мощностью свыше 200 л.с. Если мощность транспортного средства превышает установленное значение, нужно заплатить налог согласно ставкам от количества л.с. свыше 200 – Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 6 декабря 2019 г. N 03-05-06-04/94982 О применении инвалидами льгот по транспортному налогу.

Налоговые ставки

В 2020 году в Москве действуют ставки по уплате транспортного налога, которые актуальны в случае, если мощность автомобиля превышает 200 л.с. или нет права на льготы:

Чтобы рассчитать налог, достаточно умножить количество л.с. на установленную ставку.

Льготы инвалидам по уплате транспортного налога в Московской области

Согласно Закону Московской области от 16.11.2002 №129/2002-ОЗ, полное освобождение получают инвалиды 1 и 2 групп. Тем, кому присвоена третья группа, доступна скидка в размере 50%. Льготы действуют на транспортные средства мощностью до 150 л.с. За все, что свыше, придется доплатить в соответствии с установленными в области ставками.

Налоговые ставки

Для жителей Московской области актуальны следующие ставки в зависимости от мощности автомобилей: До 100 л.с. – 10 руб.; От 101 до 150 – 34 руб.; От 151 до 200 – 49 руб.; От 201 до 250 – 75 руб.; От 251 – 150 руб.

Важно учитывать: если в собственности несколько машин, льготы предоставляются только на одну из них по выбору гражданина.

Как инвалиду оформить льготу по уплате транспортного налога: пошаговая инструкция

Воспользоваться льготами можно в заявительном порядке, при получении статуса инвалида они автоматически не предоставляются. Пошаговый порядок действий выглядит следующим образом:

Сбор документов . Этим можно заняться самостоятельно или обратиться за помощью к юристу, который в дальнейшем подаст все в ИФНС за льготника.

Заполнение заявления . Лучше внести данные дома, чтобы не пришлось тратить больше времени в налоговой.

Подача документов в ИФНС по месту регистрации . Можно записаться на прием заблаговременно, выбрав удобную дату и время на сайте ведомства. Без предварительной записи придется брать талон в терминале и ждать своей очереди, нередко на это уходит до 1 часа;

Получение уведомления о принятии заявления . Забрав у заявителя документы, сотрудник ИФНС выдает взамен уведомление с датой, до которой должны рассмотреть обращение. По закону на это уходит до 30 календарных дней, но при наличии оснований срок могут продлить.

Получение уведомления о результатах рассмотрения. Обычно оно направляется через Почту России заказным письмом с уведомлением о вручении, но возможны и иные варианты. Если у льготника нет возможности подать заявление самостоятельно, он может сделать это через представителя, оформив на него письменную доверенность.

Образец заявления

Заявление заполняется по установленному образцу разборчивым почерком, желательно – печатными буквами. Какие сведения понадобятся для получения привилегий по уплате транспортного налога:

• Ф.И.О.;
• дата рождения;
• паспортные данные;
• адрес регистрации;
• номер телефона льготника;
• информация об автомобиле: дата выпуска, реквизиты СТС и ПТС, цвет, марка, модель, госномер, номера двигателя и кузова;
• период действия льготы – срочно или бессрочно;
• реквизиты справки об инвалидности: дата выдачи, группа, срок действия;
• сведения о доверенности на поверенного: дата оформления, реквизиты, Ф.И.О., паспортные данные представителя.

При личном обращении инспектор ФНС заявление забирает, а с остальных документов снимает копии. Оригиналы возвращаются заявителю вместе с уведомлением о принятии.

ОБРАЗЕЦ ЗАЯВЛЕНИЯ

Документы

Чтобы воспользоваться льготой, достаточно представить вместе с заявлением паспорт, справку об инвалидности, СТС и ПТС на транспортное средство.

Способы подачи заявления

Подать заявление с прилагаемыми документами можно не только лично в ведомство, но и другими способами:

В МФЦ . Рекомендуется заблаговременно записаться на прием, чтобы потом не пришлось ждать в очереди. Для записи следует зайти на сайт МФЦ, выбрать раздел «Предварительная запись», затем указать требуемую услугу, выбрать удобную дату и время. В назначенный день нужно прийти за 10 минут до установленного времени и взять талончик на очередь в терминале. По предварительной записи придется ждать не более 5-10 минут, без нее ожидание может составить и 1 час в зависимости от загруженности ведомства;

Онлайн . Если есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС, лучше воспользоваться им, предварительно отсканировав документы на машину и справку об инвалидности. Для входа следует использовать данные, выданные в ИФНС, но подойдет и аккаунт на «Госуслугах», если он имеет подтвержденный статус. Заявление заполняется на сайте в электронном виде, к нему загружаются сканы документов. Уведомление о результатах рассмотрения поступают в раздел с сообщениями, но можно заказать доставку электронной или обычной почтой;

Почтой России. Нужно заполнить заявление и отправить его заказным письмом вместе с заверенными копиями документов, подтверждающих основания для предоставления привилегий. Важно учитывать, что срок рассмотрения в таком случае будет увеличен на срок доставки письма по городу, в среднем это 1-2 недели.

Самый удобный вариант – подача заявления онлайн. Это займет не более 5 минут, а все вопросы решаются дистанционно.

Основания для отказа в предоставлении льгот

Отказать инвалидам в льготах по уплате транспортного налога могут при предоставлении неполного комплекта документов, либо при отсутствии права на льготы. В уведомлении об отказе обязательно указываются причины. Их можно устранить и обратиться в ведомство заново. Если льготник считает, что ему отказали необоснованно, ему по закону предоставляется возможность досудебного обжалования через руководителя ИФНС, либо оспаривания в суде в порядке административного производства.