Как вернуть НДФЛ
В России подоходный налог составляет 13% от ваших доходов. Он взимается не только до получения вами зарплаты: им облагаются товары, пенсионные взносы, большинство видов бизнеса.
Вернуть 13% кровных налогов может чуть ли не каждый второй гражданин, но мало кто об этом информирован. Получение налогового вычета — достаточно монотонный и долгий процесс, однако, по итогу вы можете вернуть себе крупную сумму денег.
В данной статье вы узнаете, как вернуть себе подоходный налог и какие виды вычета бывают.
1
Кто может вернуть НДФЛ
Следующие категории граждан могут рассчитывать на компенсацию налога:
- Любой владелец жилья: квартиры, дома, земельного участка и других видов недвижимости. Если вы ещё не получали вычет за покупку жилплощади, то можете претендовать на это. Данный вид возврата НДФЛ называется имущественным вычетом;
- Вычет при взятии ипотеки тоже называется имущественным, однако, проценты и суммы рассчитываются совсем иначе;
- Остальные виды вычетов называются социальными. Например, возврат налога на оплату обучения гражданина: либо себя, либо своих детей до 24 лет;
- Вы можете вернуть затраты на лечение и покупку дорогих медикаментов. Данный вычет распространяется и на членов вашей семьи: супругу и детей до 18 лет;
- Пенсионный вычет положен всем гражданам, которые регулярно вносят вклад на свой пенсионный счёт в ПФР, либо в пользу своего супруга или родителей, детей.
Имущественный и социальный вычеты требуют разных подходов, документов и могут принести вам совершенно различные суммы.
2
Сколько можно вернуть денег с помощью вычета НДФЛ
Государством установлены различные ограничения на получение вычета, конечно же, вы не сможете постоянно получать 13% обратно и не платить этот налог вовсе.
- Если речь идет об имущественном вычете за покупку жилой площади, то максимальная фиксированная сумма возврата средств составляет 260 000. Исключение составляет жилье, приобретенное до 2008 года, за него вы сможете получить только 130 000 рублей. Если вы не согласны с решением Налоговой Службы по вашему вопросу, то дело решается в судебном порядке;
- Похожая ситуация обстоит с ипотечным займом на квартиру. Вы можете вернуть 13% от уплаченных процентов, но не более 260 000 рублей. Этот вычет не учитывает первый взнос, с него вы получаете вычет отдельно, высчитывается от индивидуально;
- За свое обучение или ребенка положено 15600 рублей за весь год, вне зависимости от суммы оплаты. Если у вас есть маленькие дети, то прибавьте еще 6500 рублей;
- Лечение тоже ограничивается суммой 15600, однако, если оно дорогостоящее, то возможен пересчет на возврат 13% от оплаченной суммы;
- Пенсионные социальные вычеты стоят на отметке 15600 рублей в год.
Таким образом, вы получаете 15600 рублей за социальные вычеты и 260 000 — имущественные, если говорить грубо.
3
Как получить вычет НДФЛ
Основной пакет документов выглядит так:
- На работе в бухгалтерии получите справку 2-НДФЛ;
- Самостоятельно заполните 3-НДФЛ декларацию;
- Доказательство вашего основания на получение этого вычета: справки и выписки из больницы, чеки, договоры купли-продажи, договоры на обучение и квитанции, контракт с банком и так далее;
- Заявление на налоговый вычет — скачать можно прямо здесь.
После подачи пакета документов вам остается только дождаться решения Налоговой Службы. Средства переводятся на ваш лицевой счет в банке.
4
Как заполнить 3-НДФЛ
Главной проблемой может оказаться декларация 3-НДФЛ, однако, в последний год ее подача сильно облегчилась. В частности, вы можете заполнить ее в программе.
Зайдите на сайт Налоговой Службы и выберете год, за которые нужно заполнить декларацию. Как правило, нужно выбрать предыдущий год.
В строке «Программа установки» нажмите «Установить».
Установка очень проста и не вызовет у вас проблем, примите лицензионное соглашение.
Выберите папку установки и дождитесь окончания.
В этом окне вам предстоит указать всю необходимую информацию. Подробное заполнение декларации вы найдете тут: Как заполнить декларацию 3 НДФЛ
Источник: http://SovetClub.ru/kak-vernut-ndfl
За что возвращается подоходный налог?
Как мы знаем, налоговую декларацию нужно сдавать ежегодно к определенной дате. Об этом должны знать все другие граждане и индивидуальные предприниматели нашей страны, каковые приобретают стабильный доход из месяца в месяц.
Если Вы думаете, что необходимо декларацию и все, то Вы очень сильно ошибаетесь, по причине того, что декларационная кампания есть таким необычным началом.
Дело в том, что в случае если Вам удалось израсходовать личные финансовые средства для приобретения собственного жилья, оплаты медицинских либо образовательных одолжений, то при таких условиях Вам нужно заняться незамедлительным оформлением соответствующих налоговых вычетов.
По Закону, Сейчас полностью любой плательщик налогов в праве взять налоговый вычет один раз в жизни по окончании того, как была совершена сделка по приобретению жилья. Так, государство возлагает на себя обязанность выплатить 13% от цены приобретения недвижимости тем гражданам, кто на данный момент трудится и вовремя платит налоги.
Процесс оформления имущественного вычета осуществляется только на новое строительство либо приобретение жилого дома либо второй недвижимости у нас.
Помимо этого, любой трудящийся
человек может взять определенные социальные вычеты. Иначе говоря у Вас неизменно имеется хорошая возможность возвратить обратно 13% от той суммы, которая была израсходована Вами на медицинские, образовательные услуги либо благотворительность. Данный возврат возможно осуществлен лишь по окончании того, как закончится этот год, за который производились какие-либо из названных выше затрат.
Частенько случается так, что оформление социального вычета происходит на лечение и образование.
В случае если Вас заинтересовал социальный вычет на медицинские услуги. то Вы сможете взять его лишь при условии, что оплачивали лечение себя либо собственного родственника. Кроме этого данное условие действует лишь в том случае, если Вы за собственный счет получали медикаменты и дорогостоящие препараты, каковые были прописаны Вашим доктором.
Возможно, что предложенная информация была для Вас очень понятной и дешёвой. В случае если Вам уже приходилось покупать имущество либо приобретать образование за собственный счет, то Вы имеете право знать, за что возвращается подоходный налог. В конечном счете, Вы должны потребовать собственные 13% вовремя, пока не прошел тот год, в то время, когда эти услуги были оплачены Вами.
Источник: biznesnalog.ru
Как и за что можно вернуть налоговые вычеты? (09.02.16)
Интересные записи
, которые вам, наверника будут интересны:
Источник: http://kbrbank.ru/za-chto-vozvrashhaetsja-podohodnyj-nalog/
За что возвращают подоходный налог
Подоходный налог — это налог, который удерживается из доходов каждого налогоплательщика. Для подавляющей части доходов его размер составляет 13 процентов.
Случаи, в которых возможен возврат подоходного налога. могут быть следующими:
1. Налог удержан по месту работы в большей сумме. Это может произойти:
- из-за ошибки бухгалтерии;
- из-за того, что работник вовремя не предоставил в бухгалтерию документы, дающие ему право на уменьшение налоговой базы по НДФЛ (стандартные вычеты по ст. 218 НК РФ, предоставляемые на работе, в том числе вычеты на детей);
- в связи с тем, что право на получение льготы возникло не в начале года, а применить льготу можно к доходам всего года (имущественные вычеты по п. 3 и п. 4 ст. 220 НК РФ, связанные с приобретением жилья или земли, права на которые подтверждаются через ИФНС).
В этих случаях возврат подоходного налога осуществляется на работе.
2. В течение года работником осуществлены траты, которые дают ему право на возврат подоходного налога со всей израсходованной суммы или с ее части (социальные вычеты по ст. 219 НК РФ, в том числе расходы на обучение и лечение). Возврат 13процентовналога с таких расходов осуществляется через ФНС.
Возвращение подоходного налога по месту работы
При излишнем удержании налога по месту работы он должен быть пересчитан.
В случае бухгалтерской ошибки это происходит по инициативе бухгалтерии или после обращения (устного или письменного) продолжающего работать в фирме сотрудника.
Если пересчет связан с предоставлением недостающих документов или проводится, когда сотрудник уже уволился, необходимо письменное заявление (п. 1 ст. 231 НК РФ).
Заявление составляется в произвольной форме. К нему должны быть приложены копии документов, дающих право на стандартные налоговые вычеты, или уведомление налоговой инспекции о праве на имущественный вычет.
Если сотрудник продолжает работать в фирме и сумма излишне удержанного налога невелика, то она чаще всего засчитывается в счет уменьшения сумм дальнейших начислений.
Если сумма излишнего удержания выявлена в конце года, когда такой зачет невозможен, в последующих годах или после увольнения сотрудника, то деньги должны быть возвращены работнику на расчетный счет, указанный им в заявлении (п. 1 ст. 231 НК РФ).
Если к моменту обращения сотрудника фирма, допустившая излишнее удержание налога, перестала существовать, то возврат подоходного налога осуществляется налоговой инспекцией (п. 1 ст. 231 НК РФ).
В этом случае заявление о возврате налога подается в ФНС с декларацией по форме 3-НДФЛ за тот год, в котором налог был излишне удержан. К заявлению прилагаются справки о доходах по форме 2-НДФЛ со всех мест работы за этот год и копии документов, дающих право на вычет.
Срок обращения в инспекцию не должен превышать 3 лет с 30 апреля года, следующего за тем годом, за который подается декларация по форме 3-НДФЛ.
Как вернуть НДФЛ (возврат подоходного налога) на детей?
Возврат подоходного налога на детей производится, как правило, по одному из мест работы по заявлению сотрудника.
К заявлению прилагаются копии свидетельств о рождении детей; для детей-инвалидов — копии справок об инвалидности, для учащихся в возрасте от 18 до 24 лет — справки из учебных заведений о продолжении учебы.
Если сотрудник претендует на двойной «детский» вычет, то ему необходимо предоставить подтверждение того, что он является единственным родителем, или заявление второго родителя об отказе от налоговых вычетов.
Возврат налога осуществляется фирмой в описанном выше порядке. Однако сотрудник, не использовавший в течение года на работе вычеты на детей, может по окончании года самостоятельно обратиться за ними в налоговую инспекцию (п. 4 ст. 218 НК РФ). В этом случае вместе с заявлением ему нужно будет предоставить декларацию по форме 3-НДФЛ, справки о доходах по форме 2-НДФЛ со всех мест работы за
год, копии документов на детей и справки с мест учебы.
Возмещение подоходного налога налоговой инспекцией
Возмещение подоходного налога налоговиками осуществляется в следующих случаях:
1. Фирма-работодатель перестала существовать.
2. Работник самостоятельно обратился в ИФНС за предоставлением вычетов на детей.
3. У работника появилось право на имущественный вычет, для реализации которого он должен обратиться в налоговую с заявлением и копиями документов, свидетельствующих о возможности воспользоваться вычетом. Он может это сделать как в том году, когда появилось право на вычет, так и не позднее 3 лет с момента его возникновения.
В первом случае ИФНС на всю сумму вычета выдает уведомление для предъявления его по месту (или местам) работы. На его основании возврат подоходного налога производится на работе: НДФЛ с доходов сотрудника просто перестает удерживаться. При этом сумма, уже удержанная в текущем году, может быть возвращена ему фирмой на указанный в заявлении расчетный счет.
Если право на имущественный вычет не использовано полностью в текущем году, то по окончании этого года сотруднику нужно предоставить в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ для получения от нее уведомления на остаток неиспользованной суммы налогового вычета на следующий год.
Если человек обращается в ИФНС по истечении года появления права на имущественный вычет, то за годы, предшествующие текущему году, он должен вместе с заявлением и копиями подтверждающих документов предоставить декларации по форме 3-НДФЛ со справками о доходах по форме 2-НДФЛ со всех мест работы.
После проверки деклараций инспекторыпроизводят возврат подоходного налога в сумме, приходящейся на годы, предшествующие текущему году.
В заявлении на возврат налога, прилагаемом к декларации, необходимо указать реквизиты банковского счета, на который будут перечислены деньги.
На остаток неиспользованной суммы имущественного вычета налоговики выдадут уведомление для предъявления его по месту работы.
Однако вернуть НДФЛ за последующие годы можно и через ФНС, предоставив налоговикам вместе с соответствующим заявлением декларацию по форме 3-НДФЛ за каждый год со справками о доходах по форме 2-НДФЛ со всех мест работы.
4. В течение года человек произвел траты, которые дают ему право на получение социального вычета: на благотворительность, обучение (свое и детей), лечение (свое и членов семьи), пенсионное обеспечение по договорам с негосударственными пенсионными фондами, дополнительные накопительные пенсионные взносы.
Возврат подоходного налога по таким расходам производится налоговой инспекцией. Для этого по истечении года, в котором эти расходы были осуществлены, в ИФНС подается декларация по форме 3-НДФЛ с приложением документов, подтверждающих расходы.
Суммы расходов, с которых производится возмещение налога, ограничены (пп. 2–5 ст. 219 НК РФ).
Возврат 13 процентов НДФЛ по имущественным вычетам пенсионерам
Имущественный вычет по п. 3 и п. 4 ст. 220 НК РФ могут также получить неработающие пенсионеры, правда, с одним условием. Такой вычет может быть ими использован применительно к 3 годам, непосредственно предшествующим году образования остатка неиспользованного вычета (п. 10 ст.
220 НК РФ). Для этого потребуется предоставить в ИФНС декларации по форме 3-НДФЛ за эти годы и заявление с указанием реквизитов расчетного счета для перечисления денежных средств. Однако эта ситуация может быть использована только в случае наличия невозмещенных за эти 3 года сумм налога.
Срок возврата подоходного налога
Возврат налога фирмой на расчетный счет, указанный сотрудником, производится в течение 3 месяцев со дня подачи заявления на возврат (п. 1 ст. 231 НК РФ).
При возврате налога налоговой инспекцией сроки возврата складываются из 2 составляющих:
- 3 месяца отводится ИФНС на проверку налоговой декларации (п. 2 ст. 88 НК РФ);
- сам возврат осуществляется на расчетный счет налогоплательщика в течение 1 месяца со дня подачи заявления на возврат (п. 6 ст. 78 НК РФ).
Таким образом, общий срок возврата НДФЛ налоговой инспекцией составляет 4 месяца. Заявление, как правило, принимается вместе с декларацией по форме 3-НДФЛ.
Источник: nalog-nalog.ru
Категория: Налоги
:
Подоходный налог это:
Корпоративный подоходный налог
Что такое подоходный налог и как его считать?
Подоходный налог (НДФЛ)
Как оплатить подоходный налог с продажи квартиры?
Источник: http://profinances24.ru/nalogi/56504
Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры
Последнее обновление 2018-05-20 в 11:21
Налоговым кодексом РФ установлено два способа получения вычета за покупку квартиры:
- через работодателя;
- через налоговую.
От выбранного способа зависят сроки получения налогового вычета при покупке квартиры.
- Срок получения уведомления из налоговой для возврата налога через работодателя — 30 календарных дней.
Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ и документы можно подать в налоговый орган сразу в год покупки квартиры.
Налоговая проверит Ваши документы, и через 30 дней Вы получите уведомление, в котором четко указана сумма имущественного вычета.
По месту работы нужно написать заявление о предоставлении имущественного вычета, и в бухгалтерии перестанут удерживать НДФЛ с вашей заработной платы сразу же.
Там же Вам выплатят тот налог, который успели удержать с начала года, согласно п.8 ст.220 НК РФ на основании Вашего письменного заявления о возврате налога.
Подробно о процессе получения вычета по месту работы в статье «Налоговый вычет через работодателя»
Пример
Игнашевич А.В. 26 сентября 2016 г. купил квартиру в ипотеку за 1 980 000 рублей. 3 октября 2016 г. подал все необходимые документы в налоговую инспекцию, 2 ноября 2016 года получил Уведомление о налоговом вычете в размере 257 400 и в этот же день передал его своему работодателю.
С заработка Игнашевича А.В. работодатель НДФЛ не удерживает и выплачивает зарплату без удержания налога. Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.
На банковский счет через налоговую
- Сроки выплаты налогового вычета через ИФНС — 120 календарных дней.
Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.
- Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
- Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.
Важно понимать:3 месяца налоговая проверяет декларацию, утверждает сумму выплаты, а Казначейство перечисляет налоговый вычет за покупку квартиры в течение 1 месяца с подачи заявления.
Срок получения вычета онлайн через сайт налоговой
Если Вы подавали заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика в сети интернет, то срок получения возврата, согласно п.6 ст.78 НК РФ составляет, также, как и при личном посещении инспекции — 1 месяц.
Но не забываем про сроки камеральной проверки.
Если сроки были нарушены
Если Вы подали документы, но не получили возврат НДФЛ в положенные законом сроки, то согласно п.10 ст.78 НК РФ Вы имеете право на компенсацию от налоговой в размере ставки рефинансирования за каждый день такой просрочки.
Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений.
Частые ошибки, которые приводят к увеличению сроков
- Неправильно указана сумма вычета
Для покупки квартиры в ипотеку Вы использовали материнский (семейный) капитал. Стоимость покупки нужно уменьшить на сумму бюджетный средств, согласно п.5 ст.220 НК РФ
Пример
Вы купили квартиру за 2 340 000 руб., Ваши деньги 1 900 000 руб., Пенсионный фонд перечислил 440 000. Налоговый вычет полагается только с 1 900 000 руб.
Здесь можно почитать подробнее о вычете с использованием материнского капитала.
- Не хватает подтверждающих документов или они оформлены неправильно
Проверяйте, чтобы в каждом документе, который Вы подписываете с продавцом были указаны его паспортные данные, адрес и ИНН.
Тут Вы найдёте весь список документов для возврата налогов.
- У Вас имеется задолженность перед бюджетом по налогу
Погасите ее или укажите в заявлении на перечисление налогового вычета сумму за вычетом этой задолженности.
- Вы купили квартиру у близкого родственника
- супруг;
- родители;
- братья и сестры;
Показать весь список взаимозависимых лиц…
Вычет за покупку квартиры Вам не положен. Основание — п.5 ст.220 НК РФ, п.2 ст.105.1 НК РФ.
- Квартира оформлена на Вас, а деньги за нее перечислил кто-то другой
Вычета не будет, согласно п.5 ст.220 НК РФ
Это положение не распространяется на случаи перечисления средств супругами, состоящими в зарегистрированном браке.
Как быстрее получить вычет
Для этого:
- Проверьте правильность оформления документов.
- Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
- 3 месяца дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
- Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.
В течение 30 дней с момента подачи заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки, деньги будут Вам переведены.
Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru.
Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН).
Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.
Источник: https://NalogBox.ru/imushhestvennyj-vychet/srok-vozvrata-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/
Возврат подоходного налога. За что и сколько раз можно востребовать?
Те, кто работают официально и получают «белую зарплату», знают, что ежемесячно с их дохода удерживается налог в размере 13%. Такой налог называется – подоходный.
Например, если оклад составляет 20 000 рублей, то налог – 2600. Оказывается, есть возможность вернуть часть подоходного налога.
Налогоплательщик может рассчитывать на возврат 13% от стоимости обучения, лечения, недвижимости, пенсионного страхования. Рассмотрим более подробно.
Социальный вычет
Социальный вычет полагается тем гражданам, которые работают и одновременно учатся на платной основе. Трудоустройство, конечно же, должно быть официальным с ежемесячной уплатой подоходного налога. Вычет позволяет уменьшить налоговую базу, с которой выплачивается подоходный налог, т.е.
годовую зарплату. Например, общая сумма заработной платы за год составляет 250 000 рублей. При этом работник оплатил обучение в размере 80 000 рублей. В этом случае, подоходный налог будет удержан не с 250 000 рублей, а со 170 000 рублей.
Если излишек уже был выплачен работником, налоговая инспекция его возвращает на банковский счет, после подачи и проверки документов. Так же на возврат части стоимости обучения могут рассчитывать родители, чей ребенок учится платно. Налог возвращается каждый год, на протяжении всего срока обучения.
Распространяется на студентов любых аккредитованных образовательных учреждений.
Такая же схема возврата подоходного налога действует и в случае социального вычета на лечение и пенсионное страхование. Но, в любом из этих случаев есть ограничения на суммы возврата. Налоговый вычет не может превысить сумму в 120 000 рублей.
Возврат подоходного налога при покупке жилья
Приобретая квартиру, покупатель может рассчитывать на возврат подоходного налога. Это называется имущественный вычет.
Полагается при покупке недвижимости (квартиры или дома), а так же распространяется на покупку стройматериалов и проведение строительных и ремонтных работ.
С покупки квартиры, подоходный налог выплачивается только один раз. Это значит, что при покупке второго жилья, вернуть налог невозможно.
Сумма вычета ограничивается 2мя млн. рублей. Таким образом, приобретая квартиру стоимостью в 3 млн. рублей, гражданин может вернуть только 260 000 рублей. Документы подаются ежегодно, до тех пор, пока не будет возвращена вся сумма. Это зависит от общей суммы заработной платы за год.
Например, при зарплате в 400 000 рублей, сумма подоходного налога составляет 52 000 рублей. Если гражданин приобретает квартиру стоимостью 1 млн. рублей, он претендует на возврат 130 000 рублей. Получается, что за один год сумму не получится вернуть. Необходимо подавать документы 3 раза.
За первые 2 года будет возвращена сумма по 52 000 рублей, а на третий год – остаток в 26 000 рублей.
Доверьте возврат подоходного налога специалисту
Многие из тех, кто вправе претендовать на возврат подоходного налога, так и не получают его.
Одним сложно разобраться во всех деталях, у вторых не хватает времени, сил и терпения, а кто-то даже не знает с чего начать.
В этом случае лучше обратиться к специалистам, которые грамотно решат ваш вопрос по возврату подоходного налога. Специалисты нашей компании проконсультируют и заполнять все необходимые документы:
- Декларацию 3-НДФЛ
- Заявление на право получения налогового вычета
- Заявление на перечисление суммы подоходного налога
- Заявление о распределении имущественного вычета между совладельцами
Обратитесь к нам, и мы подробно расскажем о том, какие документы необходимо подготовить, в том числе с места работы. Проконсультируем обо всех необходимых действиях и сопроводим дело до момента получения вами полной суммы возврата на банковский счет.
Для получения предварительной консультации позвоните нам по телефону 58 06 38.
Источник: http://Civilist22.ru/vozvrat-podoxodnogo-naloga/
