Где самый низкий транспортный налог в России — в каком регионе РФ самый маленький дорожный налог в 2025 году
Размер транспортного налога (ТН) зависит от налоговой ставки, а так как регионы РФ устанавливают ее самостоятельно, то автоналог на идентичные автомобили в разных частях страны может существенно отличаться. Самый маленький транспортный налог в России платят в Крыму и в Ингушетии. Низкие ставки на авто установлены в Томской и Магаданской обл., а также в Севастополе.
Подробнее о регионах с самыми низкими налогами на ТС, читайте в статье ниже.
Почему автоналог в некоторых регионах ниже, чем в других?
Базовая формула расчета автоналога едина на всей территории РФ:
ТН= (Кол-во л.с.) х (Налоговая ставка).
Несмотря на общую формулу, ТН в разных частях страны может существенно отличаться. Происходит это по той причине, что субъекты РФ вправе самостоятельно устанавливать ставки автоналога.
К примеру, владелец легкового автомобиля с мощностью двигателя до 100 л.с., проживающий в Санкт-Петербурге, ежегодно уплачивает автоналог в размере 2400 руб. А владелец точно такой же машины в Севастополе платит почти в 5 раз меньше — всего лишь 500 руб. в год. Все потому, что ставка в Санкт-Петербурге равна 24 руб. за лошадиную силу, а в Севастополе — 5 руб.
Так, жители городов, где установлен низкий транспортный налог, выплачивают суммы в разы меньше, чем автовладельцы с высокими ставками. А иногда не платят налог вовсе, как, например, владельцы легковых машин мощностью менее 100 л.с. в Оренбургской области, где ставка на такие авто равна нулю.
В каких регионах России наименьший ТН в 2018 году?
Для наглядного сравнения, в каком регионе России самый низкий транспортный налог, мы составили таблицу. Здесь вы можете посмотреть, как отличаются ставки на легковые автомобили мощностью до 100, от 100 до 150 и более 250 л.с..
| Оренбургская обл. | 0 | 15 | 150 |
| Республика Крым | 2,5 — 5 (в зависимости от года выпуска) | 3,5 — 7 (в зависимости от года выпуска) | 25 — 50 (в зависимости от года выпуска) |
| Республика Ингушетия | 5 | 7 | 40 |
| Севастополь | 5 | 7 | 100 |
| Томская обл. | 6 | 10 | 85 |
| Республика Хакасия | 6 | 15 | 100 |
| Магаданская обл. | 7 | 10 | 45 |
| Забайкальский край | 7 | 10 | 65 |
| Еврейская АО | 6 (до 80 л.с.)8 (80 — 100 л.с.) | 14 | 110 |
| Республика Тыва | 7 | 11 | 98 |
| Чеченская Республика | 7 | 11 | 91 |
| Республика Дагестан | 8 | 10 | 105 |
| Г. Москва | 12 | 25 | 150 |
| Г. Санкт-Петербург | 24 | 35 | 150 |
Обратите внимание: Посмотреть актуальные ставки автоналога других областей России можно здесь.
Таким образом, в 2018 году самый маленький автоналог установлен в Крыму. Здесь за автомобиль менее 100 л.с., с года выпуска которого прошло более 20 лет, автовладельцы выплачивают налог по ставке всего лишь в 2,5 руб.
А минимальная ставка за авто мощностью более 250 л.с. действует в Ингушетии — одна лошадиная сила такого авто обойдется в 40 руб., что почти в 4 раза меньше, чем в Москве или Санкт-Петербурге.
Дата добавления: 29 сентября 2017 г.
Источник: http://zakon-auto.ru/info/autonalog/samyj-nizkij-v-rossii.php
Таблица ставок транспортного налога по регионам в 2018 году — для физических лиц, юридических, калькулятор
Собственники транспортных средств, вне зависимости от того, физические либо юридические лица они, должны в обязательном порядке перечислять налог за ТС.
Для расчета суммы необходимо знать ставку, которая установлена для конкретного типа машины.
На что обратить внимание
Налог на средство подлежит уплате собственниками, которые могут выступать в качестве:
- физических и юридических лиц;
- частных предпринимателей (ИП).
Данная разновидность суммы — региональная, из-за чего его нужно платить непосредственно по месту регистрации ТС. Следует обращать внимание на то, что налог был введен еще в 2003 году.
Основной экономический смысл заключается непосредственно в компенсации вреда, который ежедневно наносится окружающей среде, в том числе и дорожному покрытию.
При этом данную функцию выполняют акцизы на топливо и бензин. Многие иностранные государства отказались, но при этом заменили его на иные разновидности взносов, а именно:
- экологический;
- дорожный либо же сбор за автомобиль.
К сведению — ставки на ТС устанавливает налоговый орган. Процедура расчета осуществляется на основании сведений, которые поступают от регистрационной службы движимого имущества.
Законодательная база
Региональный транспортный налог во многом зависит непосредственно от тех решений, которые по отношению него были приняты на региональном уровне.
Каждый регион оставляет за собой право устанавливать:
- ставки по способности их, как снижения, так и повышения, а также дробления, привязки к конкретному экономическому классу либо же году выпуска ТС;
- льготы;
- сроки и правила внесения платежей юридическими лицами и так далее.
При этом большая часть российских регионов уже приняли надлежащие нормативно-правовые акты.
Одновременно с этим нужно понимать, что каждый из них по-своему использует предоставленную подобную возможность в вопросе уточнения правил применения, из-за чего и формируется разница по всем указанным выше факторам.
В большинстве случаев речь идет непосредственно о показателях самой ставки.
При этом региональная исполнительная власть оставляет за собой право вносить изменения в ранее утвержденные ставки, путем принятия дополнительных законов.
Изменения могут затрагивать также льготы и привилегии при начислении НДФЛ в частности.
От чего они зависят
Наверняка многие владельцы автомобилей поднимают вопрос о факторах, которые оказывают воздействие на ставку.
Согласно НК РФ перечислять средства в бюджет страны должны не только собственники дорогих авто, но и те, у кого в гараже “пылиться” старое транспортное средство, причем много лет не находящееся в эксплуатации.
Более того, сумма начисляется не только на автомобили, но и на иное движимое имущество, среди которого могут быть:
- мотороллеры и мотоциклы;
- все без исключения разновидности грузовых транспортных средств;
- воздушное ТС — самолеты и вертолеты;
- водный вид — катера, гидроциклы, парусники и так далее;
- мотосани и даже снегоходы.
В нынешнем году ставку по транспортному налогу устанавливают регионы самостоятельно, беря во внимание такие немаловажные факторы, как:
- показатели жизни региона и средний уровень заработной платы;
- число зарегистрированных по региону ТС.
Одновременно с этим, федеральное законодательство указывает на то, что в нынешнем году размер транспортного налога не должен отличаться от базового тарифа, который утверждается на правительственном уровне, более чем в 10 раз.
В данном случае речь идет только о снижении либо же повышении. Из дополнительных немаловажных факторов, который оказывает влияние на сумму налога, принято считать:
- мощность двигателя;
- и категорию ТС.
Из этого следует, что чем больше мощность автомобиля, тем выше размер. Благодаря такому правилу органы самоуправления пытаются повлиять на принятие гражданами решения о необходимости покупать экологические и малолитражные.
Помимо этого, на окончательный размер оказывает влияние и срок, в течении которого транспортное средство эксплуатируется конкретным налогоплательщиком.
Одновременно с этим необходимо помнить, что итоговым тарифом является сумма с учетом так называемого повышающего коэффициента, который был внедрен специально для автомобилей, чья стоимость превышает 3 миллиона рублей.
Подлобный параметр определятся в индивидуальном порядке, отталкиваясь от имеющихся особенностей конкретного региона.
Как правильно рассчитать (калькулятор)
Для возможности предварительного расчета суммы транспортного налога, который подлежит обязательной оплате, рекомендуется использовать специально разработанный онлайн калькулятор на официальном сайте налогового органа.
С помощью удобного сервиса можно произвести расчет:
- для физических;
- и юридических лиц.
Рассмотрим механизм исчисления для каждого случая по отдельности.
Для физических лиц
С целью расчета рассматриваемого налога, физическим лицам необходимо будет:
- Перейти на официальный портал налогового органа.
- Выбрать раздел расчета транспортного налога.
- Указать персональные параметры.
- Нажать на “Рассчитать”.
Следует обращать внимание на то, что нужно будет указать:
- характеристики ТС;
- имеются ли какие-нибудь льготы и привилегии.
На основании сформированного запроса сервис мгновенно в автоматическом режиме произведет необходимые расчеты и выдаст результаты на экран монитора.
К сведению — полученные исчисления несут за собой ознакомительный характер и могут быть использованы в случае первых 30 дней. В дальнейшем они теряют свою актуальность по сроку давности.
Для юридических лиц
Говоря о юридических лицах, то каких-либо существенных особенностей с указанным выше механизмом действий нет.
В частности, они тоже могут произвести расчет налога аналогичным образом. При этом режим не имеет значения (ЕНВД, УСН и так далее) при расчете. Разница заключается только в отчетности.
Данные ставок для автомобилей разной мощности действующие в РФ
Несмотря на то, что таблица ставок транспортного налога по регионам отличается между собой, на федеральном уровне, показатели имеют вид:
| Разновидность объекта налогообложения | Установленная тарифная ставка в рублях |
| Автомобили из класса “легковые”, мощность (измеряемая в лошадиных силах) которых не превышает 100 (включительно) | 2,5 |
| Находится в пределах от 101 до 150 включительно | 3,5 |
| Варьируется в пределах от 151 до 200 | 5 |
| Находится в диапазоне от 201 до 250 включительно | 7,5 |
| Превышает по техническим параметрам 251 | 15 |
| Мотоциклы и мотороллеры в частности, мощность мотора которых не превышает 20 лошадиных сил | 1 |
| Находится в диапазоне от 21 до 35 лошадиных сил либо же эквивалентно в кВт | 2 |
| Превышает отмету в 36 лошадиных сил | 5 |
| Автобусы с имеющейся мощностью (имеется в виду лошадиных сил) не больше 200 включительно | 5 |
| Свыше 201 | 10 |
| Автомобили, которые относятся к классу “грузовые” с установленной мощностью не больше 100 включительно | 2,5 |
| В пределах от 101 до 150 включительно | 4 |
| В диапазоне от 151 до 200 | 5 |
| Которая варьируется от 201 до 250 | 6,5 |
| Более 251 по техническому паспорту на ТС | 8,5 |
| Иные виды транспортных средств, а также машины и механизмы, конструкцией которых предусматривается пневматический или гусеничный ход | 2,5 |
| Снегоходы и мотосани, мощность которых согласно ПТС не превышает 50 лошадиных сил включительно | 2,5 |
| Более 51 лошадиной силы | 5 |
| Водный вид (катера, лодки), мощность которого не больше 100 лошадиных сил | 10 |
| Более 101 лошадиной силы | 20 |
| Яхты и парусно-моторные водные плавательные средства, мощность которых согласно заявленным параметрам не больше 100 лошадиных сил | 20 |
Для возможности произвести расчет размера обязательного к перечислению транспортного налога самостоятельно, рекомендуется использовать специально разработанный онлайн калькулятор, расположенный на официальном портале инспекции.
: важные аспекты
Расчет несложный — достаточно мощность двигателя умножить на установленную тарифную ставку.
В завершении хотелось бы сказать — в зависимости от региона регистрации транспортного средства, сумма налогообложения различается между собой.
Несмотря на это, по требованию НК РФ, тарифная ставка не может быть больше либо меньше федерального значения более чем в 10 раз.
Источник: https://zanalogami.ru/tablica-stavok-transportnogo-naloga-po-regionam/
Ставки транспортного налога по регионам России
Основой для расчета налога для всех владельцев транспортных средств служит ставка, действующая в каждом конкретном городе.
В текущем году принятые ставки транспортного налога по регионам на одну и ту же модель с аналогичной мощностью могут существенно различаться.
Причина кроется в необходимости учета различий платежеспособности и благосостояния субъектов Федерации, а также количества присутствующих и используемых на территории единиц транспорта.
Необходимо знать, кто устанавливает ставки, и как происходит их определение, чтобы уметь самостоятельно определить величину предстоящих расходов на отчисления в пользу местного бюджета.
Общие положения
Платежи в региональный бюджет вносят за каждое ТС, являющееся объектом налогообложения. Платить сбор за транспорт придется не только собственникам автомобилей, но и остальных категорий.
Опуская некоторые исключения, касающиеся маломощной техники, платежи в бюджет вносят вне зависимости от активности эксплуатации ТС, включая следующие виды средств:
- легковые автомобили;
- мототехника (мотороллеры, мотоциклы);
- грузовики;
- авиа- и водный транспорт;
- снегоходы и т.д.
Параметры, влияющие на величину ставки
Каждый из регионов определяет требуемый показатель, основываясь на особых характеристиках субъекта Федерации – уровня благосостояния, заработка населения и числа транспортных единиц, зарегистрированных на конкретной территории.
ВАЖНО! Со стороны федерального законодательства вводится ограничение максимальной и минимального размера платежа в бюджет – разница между общим показателем, установленным на уровне государства, и конкретным значением в субъекте РФ не должна превышать 10 раз.
Другим параметром, имеющим прямое значение на величину отчислений, служит мощность ТС и категория. В таблице по субъектам РФ размер ставки по различным видам транспорта будет отличаться в зависимости от количества лошадиных сил в двигателе. Таким образом, окончательная сумма отчисления определяется:
- по виду транспорта;
- его мощности.
В результате, при уплате налога выигрывают собственники экологичных маломощных авто. Из повышающих коэффициентов, которые окажут значительное влияние на окончательный размер отчисления в бюджет является показатель, применяемый к машинам дороже 3 миллионов рублей.
На видео о величине налога на транспорт
Подробную информацию можно найти в таблице по регионам РФ, где наглядно демонстрируется существенное различие в региональных величинах.
Так, например, налог на легковой автомобиль, имеющий мощность в 200 л.с., будет рассчитан по показателю в 40 рублей в Адыгее, в то время, как та же машина в Алтайском крае будет рассчитана по 25 рублей за 1 л.с. Таким образом, единые ставки при расчете не применяются, а точные значения приводятся в таблице субъектам РФ.
| Название региона | Легковые авто, имеющие мощность двигателя, л. с. | |||||||
| До 100 | 100 — 125 | 125 — 150 | 150 — 175 | 175 — 200 | 200 — 225 | 225 — 250 | Более 250 | |
| Москва | 12 | 25 | 35 | 45 | 50 | 65 | 75 | 150 |
| Санкт-Петербург | 24 | 35 | 35 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Новосибирск | 6 | 10 | 10 | 30 | 30 | 60 | 60 | 150 |
| Екатеринбург | 9,4 | 9,4 | 9,4 | 32,7 | 32,7 | 49,6 | 49,6 | 99,2 |
| Нижний Новгород | 13,5 | 31,5 | 31,5 | 45 | 45 | 75 | 75 | 150 |
| Казань | 10 | 35 | 35 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Челябинск | 7,7 | 20 | 20 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Омск | 7 | 15 | 15 | 30 | 30 | 45 | 45 | 90 |
| Самара | 16 | 24 | 33 | 43 | 43 | 75 | 75 | 150 |
| Ростов-на-Дону | 12 | 15 | 15 | 45 | 45 | 75 | 75 | 150 |
| Уфа | 25 | 35 | 35 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Красноярск | 5 | 14,5 | 14,5 | 29 | 29 | 51 | 51 | 102 |
| Пермь | 25 | 30 | 30 | 50 | 50 | 58 | 58 | 58 |
| Воронеж | 20 | 30 | 30 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Волгоград | 9 | 20 | 20 | 40 | 40 | 75 | 75 | 150 |
Таким образом, величина сбора во многом будет зависеть от ставки, установленной в конкретном населенном пункте, в зависимости от количества лошадиных сил в двигателе, категории ТС, стоимости техники.
Источник:
