Платят ли налог на недвижимость пенсионеры

Налог на недвижимость для пенсионеров. Платят ли пенсионеры налог на недвижимость?

Сегодня мы рассмотрим такую животрепещущую тему, как налог на недвижимость для пенсионеров. И вообще все, что касается системы налогообложения в отношении пожилых людей. Этот вопрос крайне важен.

И он волнует большинство населения. Ни для кого не секрет, что у людей, ушедших на заслуженный отдых, имеются определенные привилегии в России.

Но действуют ли они в отношении недвижимости, собственности и имущества?

Надо ли платить

Вообще, если какие-то налоговые извещения приходят на ваш адрес, их действительно нужно платить. Не всегда, но часто. Дело в том, что налог на недвижимость для пенсионеров можно условно разделить на несколько категорий лиц. И очень часто многие платежи не имеют имеют исключений в отношении пожилых людей.

Что это значит? Все очень просто: когда приходит платежка, ее следует оплачивать. Но помните, если у вас есть льгота или освобождение от уплаты, согласно установленным в регионе правилам, придется заявить о них в налоговые органы. Иначе можно платить и не знать, что с вас взимают плату незаконно. Какие есть налоги на недвижимость? Кто может не платить их?

Льготники вечные

Начнем с того, что очень часто налог на недвижимость для пенсионеров имеет место быть неоплаченным. Ведь многие пожилые люди просто относятся параллельно к одной из обязательных категорий льготников, которые вообще освобождаются от уплаты большинства взносов на недвижимость и собственность.

Чаще всего это инвалиды 1 и 2 групп. Такие граждане полностью освобождаются от внесения денежных средств в казну государства за недвижимость. Поэтому данный факт необходимо учесть.

Далее, организации, занимающиеся транспортировкой и перевозкой лиц с ограниченными возможностями. Многодетные семьи довольно часто также освобождаются от налогов на недвижимость. Ветераны и герои Советского Союза — очередные льготники.

В конце концов, участники вооруженных действий относятся к данной категории лиц.

Платят пенсионеры налог на недвижимость? Если они относятся от одной из вышеперечисленных категорий, то нет. Это 100 %. А вот все остальные случаи придется рассматривать в индивидуальном порядке.

Транспорт

Транспортный налог — огромный вопрос для многих. Порой от него пытаются увильнуть многие налогоплательщики. Обратите внимание, что это региональный платеж. А значит, точные правила в отношении него будут установлены исключительно в каждом субъекте свои собственные.

Но о пожилых людях никто не забывает. Они от налога на транспорт во всех регионах освобождаются только в том случае, если имеют средство передвижения с маломощным двигателем (от 70 до 150 лошадиных сил, точную информацию смотрите в вашем регионе). В противном случае придется платить.

Но не всю сумму. Налог на недвижимость для пенсионеров позволяет получить скидку в отношении транспорта от 90 до 50 %. Чаще всего пожилые люди уплачивают всего половину от пришедшей платежки.

Льгота распространяется только на один автомобиль. Если в собственности у пожилого гражданина два транспортных средства, выбрать для предоставления скидки можно лишь один.

А второй платеж уплачивается в полной мере.

Земля

Следующий вопрос, который интересует многих, — платят ли пенсионеры так называемый земельный налог. В России установлены единые правила для всех налогоплательщиков. Что это значит?

Все просто: пенсионеры в обязательном порядке и в полной мере должны платить ежегодные взносы за землю, которая находится у них в собственности. Никаких скидок или особенностей.

Хотя в некоторых регионах пенсионерам могут позволить не платить его. Подобная практика встречается крайне редко, можно сказать, она вообще не имеет места быть.

Таким образом, уплата налога на недвижимость пенсионерами, если речь идет о земле, производится в полном объеме.

Имущество

Следующий вопрос, который интересует многих, — это имущественный налог. Как раз он называется «на недвижимость» у граждан. Обычно используется данный термин относительно квартир, домов и прочего жилья.

Немногим известно, но оплата налога на недвижимость пенсионерами не производится. Вообще нигде, ни в одном субъекте РФ. Только платежки все равно из года в год будут приходить на ваш адрес.

До тех пор, пока вы не заявите о своих правах и льготах. Так что налог на имущество пенсионеры не платят вообще.

Поэтому многие граждане переписывают на пожилых людей свои квартиры — это законный способ увильнуть от уплаты налога. Все по закону.

Продажи

Что делать, если гражданин, ушедший на заслуженный отдых, решил продать какое-то свое имущуство? Налог с продажи недвижимости пенсионерам положен. Более того, никаких исключений для них не имеется.

Что это значит? При получении дохода от продажи (или любого другого процесса) придется отдать в казну государства положенные по закону 13 % прибыли. И неважно, работает пенсионер при этом или нет. Факт остается фактом. А значит, когда речь идет о налогах с продаж, придется в полной мере оплачивать все квитанции. Без скидок и исключений. Таковы правила.

Куда и как обращаться

Налог на недвижимость пенсионерам (Москва и другие регионы страны) положено уплачивать, как видите, почти всегда.

Тем не менее, если у вас есть право на льготу или полное освобождение, как уже было сказано, придется заявить об этом. В противном случае с вас будут по-прежнему требовать деньги. И это не совсем хорошо.

Обращение предельно простое — достаточно принести некоторые документы в налоговый орган в вашем регионе и дождаться результата. Предъявите:

• заявление на льготу (при нескольких выбирается только одна);
• документы, подтверждающие права на скидку;
• справки об инвалидности (если есть);
• паспорт гражданина РФ;
• СНИЛС;
• ИНН (желательно);
• пенсионное удостоверение;
• документы о праве собственности (+ПТС для транспорта);
• военный билет (для военнослужащих, участвовавших в боевых действиях).

Если же по каким-то причинам вы оплачивали налоги на недвижимость, когда имели возможность отказаться от данного платежа, имеет место оформление возврата средств. Правда, только за последние 3 года. Обращаться для операции необходимо в налоговую службу в вашем городе. Документы, которые понадобятся, перечислены выше. Но их придется дополнить.

Чем? Приложите к перечню еще и все декларации, а также оплаченные платежки. Пригодятся банковские реквизиты счета, куда нужно будет произвести перевод средств. Ничего трудного в этом нет. Главное, обязательно обратиться в налоговую инспекцию, если ваши права были нарушены. Спустя некоторое время вам обязательно вернут уплаченные средства.

Данный процесс, как правило, отнимает не слишком много времени.

Источник: http://fb.ru/article/239971/nalog-na-nedvijimost-dlya-pensionerov-platyat-li-pensioneryi-nalog-na-nedvijimost

Нужно ли платить налог на имущество пенсионерам?

Налогообложение – актуальный вопрос для российских граждан, особенно после нововведений в законодательной базе. Несмотря на изменения в НК РФ, пенсионеры по-прежнему не должны платить за объекты недвижимости. При этом существует ряд дополнительных аспектов и некоторых тонкостей, которые нужно учитывать. Рассмотрим их более детально.

Какие объекты недвижимости подлежат налогообложению?

К недвижимости, которая облагается налогом, относятся сооружения, строения и различные здания:

• жилые дома;
• квартиры;
• комнаты;
• гаражи;
• машино-места;
• дачи;
• недвижимые комплексы;
• объекты незаконченного строительства;
• другие помещения.

Как рассчитать налог на имущество — ставка

Для определения данного показателя можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте ФНС, указав свои данные.

 В нынешнем году алгоритм определения имущественного налога не изменился — вместо инвентаризационной стоимости при расчете учитывается кадастровая.

 Кадастровое оценивание зависит от размера помещения, его месторасположения и года постройки. Это дает право приблизить данный показатель к реальной рыночной оценке.

Каждый налогоплательщик может воспользоваться правом на льготный вычет — от общей площади при расчете нужно отнять долю, которая не облагается налогом :

• 50 м² в отдельном доме;
• 20 м² в квартире;
• 10 м² в комнате.

Размер ставки определяют местные власти, при этом установлен определенный лимит, который нельзя превышать:

Пример расчета: нужно определить размер налогообложения для приватизированной квартиры площадью 60 м². Кадастровая оценка составила 5 млн рублей. Стоимость 1 м² составляет 83333 рублей. Отталкиваясь от допустимого размера налогового вычета, цена имущества составит: 83333 × (60 — 20) = 3333333 рублей. Налог на имущество (по ставке 0,1%) = 3333 руб.

Совет: если полученный результат не устраивает владельца имущества, если он считает, что кадастровая стоимость гораздо выше рыночной, результат полученной оценки можно обжаловать в судебном порядке.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

После нововведений в законодательстве много людей преклонного возраста беспокоятся — надо ли им платить налог на имущество? Даже после изменений в Налогом кодексе им не стоит переживать — они полностью освобождены от налогообложения на имущество. Им не нужно платить за свои гаражи, квартиры и дома.

Важно: льготы не распространяются на объекты, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн рублей.

Для того чтобы льготы были начислены, необходимо выполнение следующих условий:

1. все объекты должны быть в собственности человека, который вышел на пенсию;
2. недвижимость не применяется в целях предпринимательства.

Важно: после нововведений пользоваться привилегиями пенсионер может только для одного объекта недвижимости каждого вида. К примеру, человек имеет 2 квартиры, 3 дома и 2 гаража. Использовать льготный режим он сможет только на 1 квартиру, 1 дом и 1 гараж. Какой именно — заявитель выбирает самостоятельно.

Как получить льготы пенсионерам по налогу на имущество?

Льгот на федеральном уровне осталось не так и много, все они действуют на основе заявительного принципа. Если самостоятельно не обратиться в налоговую инспекцию с пакетом необходимых бумаг, налог на имущество придется оплачивать.

Если пенсионер имеет несколько объектов, нужно оформить уведомление, в котором стоит указать, какой из них он желает освободить от налогообложения. Естественно, если пенсионер имеет три квартиры, в уведомлении ему выгоднее всего указать самую дорогую.

Куда нужно обращаться?

Для того чтобы оформить документы, нужно направиться в налоговую службу по месту жительства в отдел по работе с налогоплательщиками. Если человек имеет несколько объектов недвижимости в разных регионах, оформить льготы на них можно в одной инспекции.

Для получения «нулевой» ставки налогообложения необходимо успеть подать всю документацию до 1 ноября года, который является отчетным периодом. Например, при оплате за 2018 год обратиться в инспекцию нужно до 1 ноября 2017 года.

Необходимые документы

Для получения льгот придется собрать следующие бумаги:

При заполнении заявления нужно указать название налоговой инспекции, в которую заявитель обращается, поставить отметку напротив вида налогообложения. В графе «На основании» нужно указать документ, дающий право на льготы — пенсионное удостоверение. После этого указываем личные данные. В строке «Срок предоставления» подчеркиваем «Бессрочно».

Совет: документы в налоговую может подать третье лицо, для этого ему нужно оформить доверенность в нотариальной конторе.

Как пенсионеру получить освобождение от налога на имущество?

Даже после видоизменений в Налогом кодексе пенсионеры могут спать спокойно, так как налог на имущество платить им не нужно. Главное — успеть подать все бумаги в налоговую инспекцию до 1 ноября отчетного периода.

Если же человек имеет в собственности много объектов одного вида, только один из них избавляется от уплаты налога. Со всех остальных взимается имущественный налог.

При этом каждый пенсионер имеет право воспользоваться налоговым вычетом (50 м² на дом, 20 м² на квартиру и т.д.), снизив итоговую сумму.

Часто задаваемые вопросы

При оформлении документов у многих возникают сопутствующие вопросы — платят или нет данный налог работающие пенсионеры, берут ли документы в налоговой службе, если подать их после 1 ноября отчетного периода. Попробуем разобраться.

Как быть, если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером?

Если человек не успел подать заявление до 1 ноября, он может это сделать позже. При этом перерасчет будет выполнен в следующем году.

Совет: перерасчет налога на недвижимость можно произвести не больше чем за три их последних года. Для этого пенсионер, который опоздал с подачей бумаг, должен предоставить заявление на возврат (скачать в формате .doc). В момент подачи документов у него уже должно быть оформлено пенсионное удостоверение.

Как платят налог на имущество работающие пенсионеры?

Часто работающие пенсионеры не знают, должны ли они платить налог на имущество. Законодательство РФ не разделяет пенсионеров на «работающих» и «неработающих», поэтому на льготы могут рассчитывать абсолютно все. В список документов для оформления льгот входит пенсионное удостоверение, которое работающие пенсионеры могут предоставить.

Пенсионеры, у которых нет дорогих объектов недвижимости, не должны платить за них налог. Даже если документы не поданы вовремя, можно оформить заявление на возврат и получить оплаченную сумму на свой счет в следующем году.

Источник: http://passus.ru/nalogi/nuzhno-li-platit-nalog-na-imushhestvo-pensioneram.html

Налог на имущество (квартиру) для пенсионеров с 2018 года, как получить льготу | Юридические Советы

Последнее обновление Июнь 2018

Традиционно пенсионеры всегда были освобождены от налогообложения своей недвижимости. С внедрением новых расчетов исчисления налога на имущество всем известные правила изменились. Главное новшество заключается в исчислении налога с учетом кадастровой стоимости. Но для пенсионеров изменения на этом не заканчиваются.

Согласно последним изменениям в налоговом законодательстве, которые взбудоражили все население нашей страны, продолжает свое существование льгота при исчислении налога на имущество для пенсионеров. Причем также, как и ранее, пенсионер не платит налог в размере 100% на следующую недвижимость:

• квартиры и комнаты, как в новостройке, так и на вторичном рынке;
• дома;
• помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
• хозяйственные строения и сооружения (не более 50 кв.м. общей площадью), расположенные на дачных, садовых и других земельных участках;
• гаражи и машино-места.

Важно сохранять условие – нахождение недвижимости в собственности пенсионера.

За какую недвижимость пенсионеру придется оплатить налог?

Даже если фактически объект оформлен на пенсионера, то все равно необходимо будет оплатить налог на следующую недвижимость:

• любой объект недвижимого имущества, кадастровая стоимость которого составляет более 300 млн. руб.;
• если недвижимость используется в коммерческих целях;
• если в собственности находится более одного объекта недвижимости одного вида (2 или более квартиры, 2 гаража, 2 дома, 2 машиноместа);

Вопрос: в собственности пенсионера находится две квартиры и два гаража. За какую недвижимость нужно оплатить налог на имущество в 2018 году?

Ответ: в отношении одной квартиры и одного гаража действует льгота на налог на имущество для пенсионеров. А за вторую квартиру и второй гараж нужно заплатить налог по общим основаниям и в полном размере (см. расчет налога на имущество (квартиру) с 2018 года от кадастровой стоимости).

Таким образом, законодатель заранее исключил возможность возникновения волны переоформлений объектов недвижимости на своих родственников-пенсионеров с целью освобождения от уплаты налога на имущество. Однако не стоит беспокоиться нововведений тем пенсионерам, у которых в собственности один вид недвижимости.

Для остальной недвижимости, на которую не распространяется льгота пенсионерам, действуют налоговые вычеты, как и для всех налогоплательщиков:

• Для квартир – 20 кв.м.
• Для частных домов – 50 кв.м.
• Для комнат – 10 кв.м.

От общей площади недвижимости необходимо отнять размер налогового вычета.

Вопрос: В собственности находится несколько квартир. Собственник – пенсионер. На какую именно квартиру распространяется льгота?

Ответ: В рассмотренном случае владелец имеет право самостоятельно определить объект недвижимости, на который будет распространяться льгота. Для этого необходимо подать соответствующее заявление на льготу по налогу в ИФНС.

Вопрос: Если пенсионеру принадлежит только 1/2 доля в недвижимости, а другая часть 1/2 не пенсионеру, как будет учитываться льгота?

Ответ: Не облагаться будет только доля пенсионера. Другой собственник сможет воспользоваться только льготой по метражу согласно его доли, то есть 20 м2/2 для квартиры или 50м2/2 для дома.

Какие нужны документы для оформления льготы?

Чтобы получить льготу на недвижимое имущество, находящееся в собственности пенсионера, необходимо в срок до 1 ноября текущего года подать:

После 1 ноября уже нельзя будет внести изменения, только на следующий год.

Если пенсионер вообще никогда ранее не писал заявление, что он является пенсионером, то ИФНС начисляет налог на все объекты, т.о. считается он не уведомил налоговую и отказывается от льготы.

Если владелец — пенсионер ранее подал заявление, но сейчас не подал уведомление о выборе льготируемого объекта, то ИФНС само освободит от налога тот объект, за который пришлось бы платить максимальный налог. Т.о. пенсионеру придется платить минимальный налог.

Если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером

В случае опоздания с сообщением о том, что собственник получил пенсионное удостоверение возможно произвести пересчет налога, но только в следующем году.

Пересчет налога допустимо произвести не более, чем за 3 последних года. Для этого пенсионеру обязательно следует подать заявление на возврат излишне уплаченного налога (скачать можно здесь).

Важно, чтобы в тот момент уже было выдано удостоверение пенсионера.

Как платит налог на имущество работающий пенсионер?

Для определения налога на имущество абсолютно не берется в расчет тот факт, трудоустроен ли пенсионер или нет.

Если есть пенсионное удостоверение, то это уже является основанием для того, чтобы освободить от налога на недвижимость.

Для самого человека в случае его трудоустроенности важен момент ежегодного перерасчета пенсии в сторону увеличения, ведь работодатель обязан продолжить платить налог за работника. Но это тема совершенно другой статьи.

Какие категории пенсионеров могут пользоваться льготой?

Закон не устанавливает никаких различий по основаниям получения пенсии: по старости, досрочно, в связи с потерей кормильца, по инвалидности, военная пенсия и т.п.

Важным фактором – выход на пенсию (быть внесенным в реестр пенсионного фонда) и получение справки (удостоверения).

Льготы на местном уровне

Так как налог является местным, то муниципальные города, районы, округа и прочие административные образования могут определять дополнительные основания для освобождения от налога (помимо федерального основания).

Муниципальными законами и постановлениями устанавливаются объем льготирования и требования к претенденту на налоговую поблажку (перечень документов, статус, виды имущества и т.п.).

Но далеко не все местные власти дают подобные послабления (например, есть льгота в г. Тверь и еще единичные города).

Подробно о льготах в своем населенном пункте можно узнать в местной администрации или на официальном сайте муниципалитета.

Реализовать освобождение от налогов можно путем обращения в территориальную ИФНС.

Источник: http://juresovet.ru/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov-s-2016-goda-lgota-kak-poluchit/

Платят ли работающие пенсионеры налог на имущество

Пожилые люди – наименее защищенные социальные категории в нашей стране. Большинство из них продолжают трудиться, несмотря на возраст, чтобы обеспечить себе достойный уровень жизни.

Правительством предпринимаются различные меры для улучшения их материального и социального положения. Для этого предусмотрены и налоговые льготы.

Разберемся, платят ли работающие пенсионеры имущественный налог.

Особенности налогообложения для пенсионеров

В нашей стране, как и во всем мире, налоговые сборы составляют основу бюджета государства. Все граждане обязаны платить налоги с доходов, за имущество, которым они владеют, в том числе и земельными участками и недвижимостью, а также транспортными средствами. Для некоторых людей действуют значительные послабления.

Еще недавно пенсионеры были освобождены от уплаты налога на имущество, при этом было не важно, чем владеет человек:

• квартирой,
• дачей со всеми хозяйственными постройками,
• частным домом,
• гаражами или помещениями,
• используемыми под творческие мастерские.

Не имело значение и количество объектов недвижимости, которыми владел пожилой человек. Главное, чтобы собственность была оформлена именно на него.

На сегодняшний день в налоговой системе происходят преобразования.

Налог на имущество теперь исчисляется от кадастровой, более высокой, стоимости объекта недвижимости, а не с инвентаризационной, как было раньше.

Из-за этого значительно возросли размеры выплат, и для многих пенсионеров владение несколькими объектами недвижимости, особенно земельными участками, стало довольно обременительно.

Вторым новшеством, касающимся именно этой социальной категории, является освобождение от уплаты налога только на один объект недвижимости.

Таким образом, если на него оформлено в собственность, к примеру, несколько квартир, он имеет право выбрать один объект, за который должен будет ежегодно платить налоги, а от уплаты их за второй государство освобождает.

Эта льгота предоставляется всем пожилым людям, как работающим, так и неработающим.

Чтобы разобраться, платит ли налог на квартиру работающий пенсионер, нужно понять, соответствует ли он условиям предоставления льготы.

От уплаты имущественного налога освобождаются пенсионеры по старости (то есть люди, вышедшие на заслуженный отдых после достижения соответствующего возраста), а также представители отдельных специальностей, которым выплачивается пособие по выслуге лет:

• военные,
• госслужащие,
• педагоги,
• и т. д.

Кроме того, требования предъявляются и к имуществу, которым владеет льготник.

От уплаты налогов освобождается объект недвижимости, который отвечает таким условиям:

• его кадастровая стоимость не выше 300 000 000 рублей;
• владельцем является пенсионер или инвалид 1-й и 2-й групп или детства;
• помещение не используется для получения дохода.

Объектом недвижимости, освобожденным от уплаты налога, может быть не только квартира, но и комната в коммунальной квартире, частный дом или дача и все хозяйственные постройки на ней. Пенсионеры могут, как и прежде, не платить пошлину за гараж или мастерскую.

Если же в собственности у льготника имеется несколько объектов недвижимости одного вида: две квартиры или два гаража, к примеру, то он может сам решить, за какой из них будет выплачиваться налог.

Естественно, что чаще всего выбирается тот объект, кадастровая стоимость которого ниже, соответственно, и выплаты за него будут меньше. Ограничения по количеству объектов недвижимости, освобожденных от выплаты имущественного налога, касаются всех категорий пенсионеров, в том числе и военных, ветеранов и участников войн и т. д.

Налоговые вычеты

Еще одно нововведение в налоговой системе, это возможность снизить имущественные выплаты за счет вычетов. По закону, если кадастровая стоимость не превышает тех самых 300 млн. рублей, то налогоплательщик может вычесть из общей жилой площади объекта некоторое количество метров:

• для комнат – 10 м²;
• для квартиры – 20 м²;
• для дома — 50 м².

Налоговый вычет для работающих пенсионеров исчисляется по этой же схеме.

Налоговый вычет за покупку объекта недвижимости

Как и всем гражданам нашей страны, налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры оформляется в региональном отделении ФНС по месту нахождения этой квартиры.

Нужно написать заявление и прикрепить к нему документы, свидетельствующие о праве собственности, а также о доходах и выплаченных налогах:

• паспорт;
• пенсионное удостоверение;
• правоустанавливающие документы на квартиру;
• расписку или другой документ, подтверждающий оплату стоимости жилья;
• справки 2- и 3-НДФЛ
• заполненную декларацию.

Документы рассматриваются около 3 месяцев.

Если все в порядке, то вычет в размере 13% от стоимости будет переведен на счет, который указан в документах. Наличными средствами получить вычет нельзя.

Неработающие пенсионеры вычет оформить не могут, так как с их пособия не взимается подоходный налог.

Если же человек до покупки квартиры работал не меньше трех лет, а на пенсию вышел совсем недавно, то он тоже имеет право воспользоваться льготой и получить причитающиеся средства.

Как оформить льготу

Пенсионеры, давно владеющие недвижимостью, не обязаны подавать заявление о предоставлении льготы. Так же, как и раньше, если они владеют одним видом имущества, квитанции об уплате пошлины к ним приходить не будут.

Оформлять льготу в региональном отделении ФНС нужно до 1 ноября 2018 года только тем пенсионерам, которые:

• впервые оформили этот социальный статус в нынешнем году;
• стали собственниками объекта недвижимости в этом году;
• хотят поменять имущественный объект, на который распространяется льгота.

Заявление пишется в свободной форме, но должно содержать данные о заявителе, полное название налогового органа, и быть адресовано его руководителю. В нем приводится основание для предоставления льготы: пенсия по выслуге лет или по возрасту, а при наличии нескольких объектов недвижимости в собственности — указывается тот, что нужно освободить от налогообложения.

К заявлению обязательно прикладываются паспорт, пенсионное удостоверение, документы на имущество (правоустанавливающие, технические) и другие документы, если они тоже подтверждают право на получение каких-либо послаблений от государства. Льготы на имущественный налог работающим пенсионерам удобнее оформить через бухгалтерию предприятия, на котором они трудятся.

Какие налоги платят работающие пенсионеры

Все трудящиеся нашей страны, в том числе пенсионеры, обязательно выплачивают подоходный налог. Его не взимают только с социальных пособий. Остальные налоговые льготы для пенсионеров, не зависимо от того, работают они или нет, зависят от региональных властей.

За владение транспортным средством или участком земли тоже берутся налоги со всех собственников, независимо от статуса. Однако в некоторых регионах страны существуют отдельные послабления для пенсионеров.

Транспортный

Чтобы разобраться, платят ли работающие пенсионеры транспортный налог,  нужно знать региональные особенности налогообложения.

Например, в некоторых областях и районах пенсионеры освобождены от его уплаты.

Для этого их автомобиль должен отвечать определенным требованиям:  обладать мощностью, не выше установленной в регионе, быть единственным транспортным средством. Эти льготы действуют в Ленинградской области, Челябинской и Свердловской, Краснодарском крае и г. Санкт-Петербурге. В Нижегородской и Самарской областях пенсионеры полностью освобождены от этих выплат.

Земельный

От уплаты этой пошлины пенсионеры могут быть освобождены только частично.

В некоторых регионах они могут не платить ее, если владеют участком определенного размера. В других регионах, при выплате налога, предоставляется вычет на участок установленной площади. Если землевладение  не превышает эти размеры, пенсионер может ничего не платить.

Если же площадь больше, на остаток начисляется налог, который подлежит выплате. Такой вычет предоставляется в Москве, Санкт-Петербурге, Волгограде, Перми, Саратове и Ростове-на-Дону.

С продажи недвижимости

По новому закону, для того чтобы не платить налог после продажи объекта недвижимости, нужно владеть им не менее 5 лет. Это распространяется на те объекты недвижимости, которые были приобретены после 2016. Если же дом или квартира были куплены раньше, то достаточно владения ими 3 года.

Налог для работающих пенсионеров в 2018 году с продажи недвижимости будет взиматься в том случае, если квартира находилась в собственности меньше положенного срока.

Однако здесь тоже есть вариант с уменьшением суммы выплаты за счет имущественных вычетов. Пенсионер может подать декларацию, в которой указать расходы на приобретение недвижимости и доход после продажи. На получившуюся разницу и будет начисляться налог на прибыль.

Топ-5 статей сайта

Источник: https://pensiolog.ru/gramota/rabotauschie-pensioneri-nalog-na-imuschestvo/

Взымается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Для пенсионеров всегда были введены определенные льготы, касающиеся налогообложения собственной недвижимости. Но, в данный момент законодательная база была сформирована таким образом, что появились новые расчеты налога на недвижимость для лиц пенсионной категории.

Новшеством является вычисление налога, учитывая кадастровую стоимость. Кроме того, законопроект включает ряд дополнительных мероприятий, упрощающих процедуру оформления такой льготы. Так стоит ли переживать нетрудоспособному гражданину о налоге на собственность?

• Платят ли пенсионеры налог на недвижимость?
• Категории льготников на освобождение от налога на собственность
• На какие объекты не распространяется уплата налога?
• На основании каких документов оформляется льгота?
• Существует ли льгота пенсионерам при покупке недвижимого имущества?

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость?

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

До недавних пор налогообложение для лиц преклонного возраста на территории Российской Федерации не проводилось совсем. И не велся учет объектов недвижимости. Вот и нынешнее налоговое законодательство сохранило за пенсионерами право на освобождение от налогообложения.

Единственным нюансом, который присутствует теперь по новому закону, считается новый налог, который начисляется на кадастровую имущественную стоимость. Такой вид стоимости намного превышает инвентаризационную.

Категории льготников на освобождение от налога на собственность

Льгота на освобождение от уплаты налога на недвижимость присваивается таким членам общества:

• инвалидам с детства;
• инвалидам І и ІІ группы ;
• гражданам, имеющим статус пенсионера.

Эти лица могут не оплачивать этот налог на любое недвижимое имущество. Несмотря на такое льготное положение, ошибочно все же может прийти квитанция об оплате, но в панику впадать не стоит.

При этом необходимо вместе с квитанцией и пенсионным удостоверением обратиться в налоговую инспекцию для прояснения ситуации. Но, здесь стоит учитывать и некоторые детали. Это касается долевого права владения недвижимостью.

Ведь в данном случае, освобождаются от пошлины только пенсионеры, а лица-собственники, не достигшие нетрудоспособного возраста свою часть налога оплачивать должны.

На какие объекты не распространяется уплата налога?

Согласно действующему законодательству, под уплату налога для нетрудоспособных граждан не подпадают такие объекты собственности:

• дома в частном секторе;
• квартирные площади и коммунальные помещения;
• гаражные площади;
• сарайная площадь;
• площади, предназначенные для творчества;
• хозпостройки, не превышающие 50 кв. м., расположенные в огородных товариществах.

Иные недвижимые объекты не подпадают под закон, располагающий правом освобождения от налога на недвижимую собственность нетрудоспособным гражданам.

Не используются льготные основания и для элитной недвижимости. Под такую категорию подпадает недвижимое имущество, имеющее стоимость кадастра, превышающую 300 млн. руб.

В таких случаях даже пенсионеруплатитьпридется.

Имеются дополнительные условия, при которых недвижимая собственность налогом не облагается:

1. Недвижимое имущество не эксплуатируется в целях частного предпринимательства.
2. Недвижимое имущество должно на правах собственности принадлежать непосредственно налогоплательщику.

Стоит отметить, что действующее законодательство располагает предоставлением льготы на налогообложение только для одного объекта недвижимости.

Это значит, что если у нетрудоспособного гражданина во владении имеется несколько видов недвижимой собственности, то льготу на налогообложение он сможет получить только на один из принадлежащих ему объектов, а за остальное придется платить.

Выбирать объект недвижимой собственности, пенсионеру предоставлено самостоятельно.

На основании каких документов оформляется льгота?

Прежде чем использовать льготу, освобождающую пенсионера от налогообложения на недвижимую собственность, необходимо подать в налоговую структуру необходимые бумаги, которые определят обязательства на льготу. Для этого потребуется предоставление:

· специального заявления;

· документа с паспортными данными и гражданством Российской Федерации;

· удостоверения пенсионера;

· идентификационного номера;

· документов о праве собственности на имущественную собственность.

Сначала пенсионеру необходимо собрать вышеперечисленные документы, а затем в налоговом подразделении заполняется заявление установленного образца на предоставление льготного освобождения.

Кстати, заявление считается важным документом, определяющим право владения льготой на уплату налога. Закон не предусматривает формуляр заявления, но составленная форма уже определена налоговым подразделением.

С образцом можно ознакомиться на вебсайте налоговой службы Российской Федерации.

Перед обращением в налоговое подразделение, пенсионеру необходимо изучить всю информацию, предоставленную для ознакомления. Ее можно найти как на официальном сайте, так и получить по телефону в органе предоставления данной услуги. Важно также точно знать информацию о приемных днях.

Документ заполняется согласно действующему законодательству, полностью отражая вопрос. При этом заявитель вправе полностью осведомиться по всем интересующим его вопросам у представителя налоговой инспекции. При неправильном заполнении заявления, специалист должен подкорректировать данные и проконсультировать пенсионера о необходимых требованиях.

Заявление должно состоять из необходимых реквизитов:

· фамилии, имени и отчества заявителя;

· названия отделения налогового подразделения, по месту регистрации оформляющего льготные основания на налог;

· фамилии, имени и отчества начальника подразделения налоговой инспекции;

· идентификационного номера заявителя;

· данных паспорта;

· места точного проживания;

· цели подачи заявления;

· даты, которой принято заявление;

· подписи лица, составляющего заявку;

· информации о рассмотрении заявки инспекцией по налогам.

Подавать обращение в налоговую инспекцию разрешается такими путями:

• в качестве личного обращения;
• методом почтовой пересылки;
• электронной почтой.

Обычно документы на освобождение от уплаты налога на недвижимое имущество подаются до конца третьего отчетного квартала. Если срок подачи заявления будет пропущен, то пенсионер не будет иметь право на такую льготу в данном периоде и ему придется платить налог.

Существует ли льгота пенсионерам при покупке недвижимого имущества?

При покупке жилой площади пенсионеру тоже положено освобождение от налогообложения на недвижимость. Чтобы его получить, нужно вовремя обратиться в налоговую инспекцию и подать туда справку прописанного образца формы 3 (НДФЛ). В ней должна содержаться информация о доходах и стоимости недвижимого объекта.

К представленной справке понадобится подача заявления на специальном бланке, утвержденном налоговыми органами.

Дополнительно требуется предоставление паспорта (копии), справки, отображающей доходы по форме 2 (НДФЛ) и документов на недвижимый объект.

Помимо всего, предоставляется расписка о наличии денежных ресурсов, договор о совершении сделки на недвижимую собственность и документ о праве владения собственностью.

Предоставленные бумаги тщательно проверяются органами налоговой организации. Акцент делается на правильном оформлении поданных формуляров. Затем определяется право гражданина на льготу. При правильности оформления предоставленных документов, пенсионер получает на банковскую карту сумму необходимого налога.

Перед подачей документов в налоговую инспекцию, необходимо открыть счет для начисления суммы уплаченного налога. Это можно сделать в любом удобном для пенсионера банковском отделении. Документация должна содержать данные о банковских реквизитах. Ведь денежные средства будут переводиться со счета налоговой службы на счет владельца банковской карты.

Таким образом, важно знать, что закон предусматривает право каждого нетрудоспособного гражданина Российской Федерации на льготу по уплате налога на недвижимость.

Органом, который рассматривает документы на освобождение от такого налога, является налоговая инспекция. Нужно просто вовремя обратиться в данную структуру с необходимым вопросом.

И все решится в пользу пенсионера, а налог платить не придется.

Источник: https://domovik.guru/nalogi/vzymaetsya-li-nalog-na-nedvizhimost-s-pensionerov.html

Платят ли пенсионеры налог на имущество

В связи с экономической ситуацией, некоторые аспекты налогового законодательства претерпели небольшие изменения, затронув определенные категории граждан. Но налог на имущество для пенсионеров взимается на тех же условиях, что и прежде, то есть при соблюдении определенных условий они вообще освобождаются от его уплаты.

Граждане, преклонного возраста имеют право на получение вычета по факту приобретения недвижимого имущества. Льгота может использоваться в отношении любого объекта, независимо от того, платит ли за него пенсионер государству или нет.

Аспекты налоговой политики

НК РФ четко регламентирует, какие не надо платить налоги и каким категориям лиц, а также порядок предоставления льгот. Согласно действующему законодательству от имущественных выплат освобождаются нетрудоустроенные и работающие пенсионеры.

Единственное условие для получения льготы – пенсионный возраст (ежегодно он может меняться, точную информацию можно получить на сайте ПФР).

Налогообложению не подлежат следующие объекты:

• приватизированная собственная комната или квартира;
• частное домовладение;
• недвижимость, эксплуатирующиеся в качестве студии, мастерской, библиотеки;
• строение под гараж.

Нежилые сооружения, расположенные на даче, использующиеся как подсобные помещения общей площадью не более 50 кв. м., также освобождаются от имущественного налога.

Льготы предоставляются при выполнении основных требований:

• недвижимость не может использоваться под коммерцию;
• у пенсионера должно быть оформлено право собственности на помещение.

Различные виды недвижимости налогообложению не подлежат (ст. 407 п.4 НК РФ). При владении несколькими аналогичными объектами отмена налога предусмотрена только в отношении одного из них. Имущественный вычет предоставляется и в том и другом случае.

Простыми словами – если пенсионер является собственником дачи и квартиры, тогда он освобождается от имущественных платежей. Если у него несколько домовладений, то за один из них придется внести соответствующий налог, за какой именно гражданин может выбирать самостоятельно.

Оформление льготы: документы

Для освобождения от уплаты налогов физическое лицо должно предоставить в ИФНС соответствующие бумаги, справки. Оформление льготы возможно на основании следующих документов:

• заявления установленного образца;
• уведомления в отношении недвижимости, на которую оформляется льгота;
• документы на имущество (их копии);
• удостоверение пенсионера (ксерокопия).

Все справки и заявление необходимо предоставить в срок до 1 ноября, внести корректировки после этой даты можно только на следующий отчетный период.

Если гражданин никогда не обращался в ИФНС, то налогообложению подлежит вся недвижимость, находящаяся у него в собственности. При наличии ранее поданного заявления, но отсутствии нового, налоговая служба освободит от налогового бремени самый дорогостоящий объект.

Если гражданин не успел уведомить о получении нового статуса, он имеет право вернуть излишне оплаченные платежи, но только после получения пенсионного удостоверения.

На элитное жилье льготы не распространяются. Если стоимость недвижимости превышает 300 млн. рублей, пенсионеру независимо от того, является ли он ветераном войны или труда придется заплатить налог.

Ставка по имущественным платежам

Размер обязательных отчислений устанавливается нормативными документами. В отдельных субъектах в качестве базы для определения налога используется стоимость по кадастру. Ставки по налогу не должны превышать:

• для жилой площади – 0,1%;
• помещений коммерческого назначения – 0,2%;
• для другого имущества – 0,5%.

Размер имущественных взносов может быть снижен или увеличен, но не более чем в 3 раза. В отсутствии региональных фиксированных ставок, исчисление налога осуществляется на основании федеральных нормативно-правовых актов.

Размер имущественных платежей может зависеть от следующих факторов:

• кадастровой стоимости объекта;
• вида недвижимости;
• местоположения имущества;
• видов территориальных субъектов, на территории которых находится объект.

Каждый тип недвижимости должен быть зарегистрирован в соответствии с действующим законодательством. Оплата налога осуществляется независимо от состояния объекта и его пригодности для проживания, эксплуатации.

Налоговые льготы: что это

Получить обратно выплаченные средства при приобретении квартиры, домовладения можно на общих условиях, при соблюдении установленных законодательством требований. Максимальная сумма возмещения –  1 млн. рублей. Для этого должны быть соблюдены следующие условия:

• гражданин является пенсионером;
• доходы и расходы полностью соответствуют между собой, и подтверждены документально.

Имущественный вычет предоставляется независимо от того, выплачивается ли налог на недвижимость или нет.

Пример. Владея несколькими квартирами, гражданин освобождал себя от выплат в отношении одной из них. Касательно другого объекта пенсионер имеет право воспользоваться имущественной льготой. То есть сумма платежей может быть уменьшена. Налогообложение за дом сокращается на 40 кв.м., квартиру – 20 кв.м., комнату – 10 кв. метров.

Для получения вычета по налогу или освобождения от его уплаты, пенсионерам нужно обратиться в ИФНС по месту проживания, предоставить полный комплект документов. На основании бумаг, справок и заявления инспекторы определят должны ли осуществляться выплаты или нет.

Правительство РФ уже давно запланировало модернизацию Налогового Кодекса, относительно способа исчисления обязательных ежегодных взносов. Сказать точно, как нововведения на практике отразятся на жизни и материальном благосостоянии пенсионеров пока нельзя. Но как утверждает большинство аналитиков, данная категория граждан будет полностью освобождена от налогов.

Источник: http://cabinet-lawyer.ru/nalogi/nalog-na-imushchestvo-dlya-pensionerov.html

Платят ли пенсионеры налог на имущество 2018 — льгота, освобождение, должны ли платить, обязаны ли

До 2014 года пенсионеры любой категории не оплачивали налог на имущество физических лиц. Возможность не вносить платежи в местный бюджет предусмотрена и сейчас, но с существенными изменениями.

Общие сведения

Лица пенсионного возраста, а также пенсионеры по инвалидности (1 и 2 группы) могут не платить налог на имущество физических лиц только по одному объекту каждой категории недвижимого имущества.

Это означает, что если у пенсионера по старости (получателя трудовой или социальной пенсии) есть в собственности 2 квартиры, то не платить налог он сможет только за одну.

Аналогичное правило распространяется и на другие объекты недвижимого имущества. На местном уровне могут быть предусмотрены дополнительные льготы по оплате любых налогов для граждан, в зависимости от их социального и иного статуса.

Практика показывает, что не все регионы стараются вводить льготы для пенсионеров и получателей социальной помощи. Региональные и муниципальные власти, по-прежнему, предпочитают ориентироваться на федеральное законодательство.

Если пенсионер не обратился в ИФНС с заявлением о предоставлении льготы по определенным объектам недвижимости, то налог будет начисляться независимо от наличия у пенсионера права не платить налог.

Освободиться от необходимости оплаты налога на имущество физических лиц пенсионер вправе в заявительном порядке. Если он не успеет подать заявление до 1 ноября года, за который был начислен налог, то платежи нужно перечислять по всем объектам. При неоплате налога возможно привлечение гражданина к административной ответственности и взыскание пени.

Граждане пенсионного возраста, а также некоторые другие получатели пенсии – инвалиды 1, 2 группы, военные пенсионеры, в том числе, получающие пенсию после 20 лет службы в Вооруженных силах РФ, относятся к льготной категории субъектов налогообложения. Они вправе не платить за один объект недвижимости каждого типа.

Например, у пенсионера в собственности 2 квартиры, частный дом и 2 дачи. От налогообложения освобождается 1 квартира, частный дом и одна дача. За другую квартиру и вторую дачу налог платить придется.

Освободить от налога на имущество для пенсионеров невозможно без предоставления заявления в ФНС.

Он вправе самостоятельно обратиться в ФНС – написать заявление, выбрать объекты налогообложения, за которые он, по закону, не желает платить.

Подать заявление достаточно 1 раз, но предоставлять уведомление об освобождении от налогообложения конкретных объектов недвижимости понадобится периодически.

Если пенсионер не будет делать этого, то специалист налоговой инспекции будет выбирать объект сам, с учетом наибольшей кадастровой стоимости недвижимости.

Например, у пенсионера в собственности 2 квартиры – одна с кадастровой стоимостью 1.5 млн. руб., вторая – 2.4 млн. руб. От оплаты налога будет освобождена именно вторая квартира, что выгодно для собственника жилья.

Кто платит?

Чтобы выяснить – платят ли пенсионеры налог на имущество, нужно учитывать, что оплачивать налог на имущество физических лиц обязаны следующие пенсионеры:

• инвалиды 3 группы, если они не достигли пенсионного возраста – мужчины – 60 лет, женщины – 55 лет, для отдельных категорий специалистов предусмотрен более ранний или поздний выход на пенсию, но в расчет все равно будет приниматься общий пенсионный возраст;
• пенсионеры – собственники коммерческой недвижимости: офисов, торговых площадей и т.д.;
• пенсионеры – собственники недвижимости стоимостью больше 300 млн. рублей.

Положения о налоге на имущество физических лиц регулируется главой 32 НК РФ и муниципальными актами.

Объекты налогообложения

Они перечислены в НК РФ – ст. 401. В качестве объектов в 2018 году выступают:

• частные дома;
• квартиры;
• комнаты – в общежитии и коммунальной квартиры;
• дачи;
• объекты незавершенного строительства;
• гаражи, машино-места;
• другие здания, сооружения, помещения;
• единые недвижимые комплексы.

Налогом также облагается дом, который находится на землях, отведенных для личного подсобного хозяйства, ИЖС, садовничества, огородничества. Объектом налогообложения не считается общее домовое имущество.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Пенсионеры обязаны платить налог на имущество, если только не заявят о своих льготах. Практически все граждане пенсионного возраста могут не оплачивать налог за одну единицу недвижимого имущества, указанного в ст. 401 НК РФ. О своих правах следует заявлять заблаговременно.

Работающие и неработающие

Пенсионеры освобождаются от отплаты налога на имущество физических лиц независимо от трудоустройства и размера заработной платы.

Льготой вправе воспользоваться граждане пенсионного возраста, чей доход состоит из трудовой или социальной пенсии.

Дополнительно работающий пенсионер вправе получить налоговый вычет, который составляет 13% от суммы уплаченного НДФЛ, но не больше 260 тыс. рублей и 390 тыс. руб. – за проценты по ипотечному кредиту. На вычет также может претендовать и неработающий пенсионер, если оплачивал НФДЛ в течение трех лет до выхода на пенсию.

При оплате за второй объект недвижимости пенсионер вправе, на общих основаниях, получить вычет по кадастровой стоимости жилья. Для квартир он составляет 20 кв. м., для частного дома – 50 кв.м., а для комнаты – 10 кв.м.

Порядок предоставления льготы

Пенсионер должен подать заявление в налоговую инспекцию и приложить необходимые документы. Если заявление оформляется для освобождения от налога, то достаточно оформить бланк документа и приложить правоустанавливающие документы на имущество, копию паспорта.

Работающий пенсионер также может оформить налоговый вычет, для которого понадобится представить следующие документы:

• копию паспорта заявителя;
• справку 2-НДФЛ;
• декларацию 3-НДФЛ;
• правоустанавливающие документы на недвижимость или другие документы, подтверждающие оплату лечения, образования родственникам, т.е. расходы, за которые можно получить вычет.

Если заявление подается через представителя, то понадобится нотариально оформленная доверенность.

Заявление

В заявлении следует указать:

• вид налога, от уплаты которого пенсионер может быть освобожден в силу закона;
• Ф.И.О. заявителя;
• контактные данные, включая адрес электронной почты (если имеется);
• наименование и реквизиты документа, который подтверждают право на льготу – пенсионное удостоверение или справка из ПФР о том, что заявитель получает пенсию по старости;
• сведения о доверенности представителя.

Образец заявления на предоставление льготы по налогу на имущество здесь,

бланк заявления на предоставление льготы по налогу на имущество здесь.

Заявление достаточно оформить в одном экземпляре. Одновременно следует подать уведомление о выборе объекта, за который налог не будет зачисляться. Срок рассмотрения заявления составляет 3-4 месяца.

Пенсионерам предоставлены льготы в оплате налога на имущество физических лиц, в отличие от граждан трудоспособного возраста. Но такое право не реализуется по умолчанию.

Следует проявить инициативу для того, чтобы не получать налоговые начисления в полном объеме, а воспользоваться возможностью освободиться от необходимости оплачивать существенные суммы за свое недвижимое имущество.

На видео о налоге на имущество для пенсионеров

Источник: https://realtyurist.ru/nalog-na-imushhestvo/platjat-li-pensionery-nalog-na-imushhestvo/

Платят ли налог на имущество пенсионеры

Все граждане, владеющие недвижимой собственностью, обязаны в полном объеме ежегодно уплачивать имущественный налог. Исключение составляют льготные категории граждан, к числу которых относят и пенсионеров.

До 2015 года лица пенсионного возраста могли рассчитывать на полное освобождение от налога, однако в 2014 году были приняты некоторые поправки, согласно которым может быть начислен налог на имущество для пенсионеров.

Другие изменения распространяются на все категории налогоплательщиков и связаны с корректировкой расчета налога с учетом кадастровой стоимости объектов, которая превышает привычную величину инвентаризационной оценки.

Особенности налогообложения в 2017 году для пенсионеров

Более значительные изменения, коснувшиеся пенсионеров, связаны с определением объектов налогообложения. С 2015 года пенсионер имеет право на полное освобождение от фискального сбора только по одному объекту каждого вида собственности. По остальной недвижимости налог будет начислен в полном объеме.

Пенсионер наделяется правом выбора объекта, который будет освобожден от налога. Для этого потребуется посетить отделение налоговой и уведомить инспектора о своем выборе. Уведомление происходит в определенном порядке в отведенное по закону время.

В случае, если заявление не будет написано вовремя, инспектор самостоятельно определит объект, освобожденный от налога, принимая во внимание величину уплаты. Как правило, инспектор действует в интересах налогоплательщика, выбирая для освобождения от налога более дорогостоящий объект.

Несмотря на то, что налоговое законодательство регулирует общие положения, распространяющиеся на налогоплательщиков всей страны, в каждом субъекте Федерации действуют свои корректирующие положения с учетом специфики конкретного региона.

Для того, чтобы иметь самую достоверную информацию об имущественном налоге в том или ином городе, рекомендуется обращаться в территориальное отделение ФНС, где есть полные сведения об особенностях регионального налогообложения.

На федеральном уровне, помимо пенсионеров, освобождение от налога получают следующие лица:

• герои Советского Союза, России;
• лица, награжденные Орденом Славы;
• участники ликвидационных действий в зонах радиационного заражения;
• лица с инвалидностью 1,2 гр., инвалиды детства;
• лица, участвовавшие в проведении испытаний ядерного оружия;
• бывшие военнослужащие, получившие право на отдых за выслугу лет, их семьи;
• члены семьи, получающие пособия по утрате кормильца и другие категории граждан.

Если гражданин не попал в федеральный список освобожденных, однако получает назначенную государством социальную выплату, имеет смысл обратиться в местную налоговую инспекцию и уточнить, не относится ли он к льготной категории.

Отнесение пенсионеров к льготникам вовсе не означает, что объектом для применения льготы может стать любая недвижимость. Закон устанавливает предельную стоимость объекта налогообложения в размере 300 миллионов рублей, превышение которой аннулирует право на льготу в отношении рассматриваемого объекта.

Льготная категория пенсионеров охватывает всех граждан, получающих пенсию – в связи с достижением пенсионного возраста, либо положенную на основании специфики выполняемой работы в более раннем возрасте.

Объекты налогообложения

Пенсионеры, как и остальные налогоплательщики, уплачивают налог на следующие виды имущества, при условии, если объектов более одного каждого вида:

• квартира;
• частный дом;
• комната;
• дачное жилое строение;
• помещения, используемые в качестве мастерских, галерей;
• гаражные строения;
• машиноместа.

Таким образом, если у пенсионера имеется две квартиры и два гаража, освобождение от налога от получает только по 1 квартире и 1 гаражу. За владельцем сохраняется право выбора, какой из объектов выбрать для освобождения от налога. В целях экономии, как правило, выбирают более дорогую недвижимость.

Основанием для применения льготы является наличие оформленного права собственности и отсутствие всякой коммерческой деятельности в отношении объекта.

Применение налоговых вычетов

Законодательство позволяет снизить величину налога, не учитывая в расчетах следующие показатели:

• не облагается налогом 20 кв. м от площади всей квартиры;
• освобождены от уплаты налога владельцы комнат площадью до 10 кв. м включительно, а в случае владения более просторной комнатой, в налоговых расчетах данные 10 кв. м не будут учитываться;
• частные дома облагаются налогом, за вычетом из общей площади 50 кв. м, а в случае если общая площадь домика не превысила 50 метров, налог платить и вовсе не придется.

Таким образом, налоговые платежи пенсионеров в любом случае будут меньше, чем у обычных граждан.

Порядок реализации льготы на налог

Каждый человек, достигнув определенного возраста, получает право на оформление пенсии. В настоящее время мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет могут стать пенсионерами и уйти на заслуженный отдых. Вместе с получением пенсии граждане обретают массу льгот, включая и налогообложение.

Если ранее пенсионер уже пользовался льготами при начислении имущественного налога, дополнительно подтверждать свое право не придется. В случае, если пенсионный возраст только наступил, необходимо обратиться в фискальный орган, уведомив о своем выходе на пенсию и возникновении права на налоговую льготу.

Освобождение от налога возможно после посещения инспекции и предоставления документов, подтверждающих статус пенсионера.

В заявлении, которое подается по месту жительства, пенсионер указывает свои паспортные данные, перечень имущества, которое зарегистрировано на пенсионера, его основные характеристики и местоположение. В тексте заявления необходимо указать просьбу об отмене начисления налога ввиду возникших прав.

К заявлению прилагают документы:

• гражданский паспорт;
• пенсионное удостоверение;
• документы на недвижимость, зарегистрированную на пенсионера (технический и кадастровый паспорт);
• регистрационные свидетельства о праве собственности;
• другие документы, подтверждающие право на применение льготы.

Помимо этого, пенсионеру необходимо предоставить сведения о выборе объектов для применения льготы, если каждого вида имущества более одного.

На видео о получении льготы

Рекомендуется не откладывать момент обращения в налоговую, т.к. расчеты предстоящих налоговых платежей налоговая готовит заблаговременно. Для того, чтобы льгота была применена уже в этом году, необходимо посетить ФНС до наступления ноября.

Источник: http://ru-act.com/nedvizhimost/zhk-uslugi/subsidii-i-lgoty/platyat-li-nalog-na-imushhestvo-pensionery.html

Начисление налога на приватизированную квартиру для пенсионеров: кому именно положены льготы

Пожилые люди озадачены вопросом, начисляется ли налог на приватизированную квартиру для пенсионеров. До 2014 года все граждане, вышедшие на пенсию, были полностью освобождены от уплаты государственного сбора, независимо от количества объектов собственности.

Новые правила коснулись исчисления суммы оплаты на недвижимость. Это указано в ст. 407 Налогового Кодекса. Государственный сбор берется теперь с кадастровой, а не с инвентаризационной стоимости жилья. Но граждане преклонного возраста могут быть спокойны. Освобождение от выплат для этой категории граждан сохранены и по сей день.

Вопрос, должны ли пенсионеры платить налог за приватизированную квартиру в 2018 году, беспокоит людей преклонного возраста. Правительством РФ не предусмотрено менять порядок уплаты имущественного сбора в следующим году.

Список категорий людей, имеющих право на освобождение от выплат так же не изменен.

Люди, получающие пенсию, законно являются льготниками, поэтому эта категория граждан не обязана вносить выплату за приватизированную недвижимость.

Преимущество, предоставляемое государством, распространяется на следующие категории граждан:

• женщины, достигших 55 лет;
• мужчины, достигших 60 лет;
• инвалиды 1 и 2 группы;
• инвалиды детства;
• граждане, получающие пенсию по выслуге лет (военнослужащие, медицинские работники, учителя, шахтеры и др.).

Если пожилому человеку ошибочно прислали квитанцию с суммой платежа, то он не должен по ней вносить оплату. Необходимо предъявить в инспекцию ФНС пенсионное удостоверение. Этого достаточно для подтверждения преимущественного права.

На вопрос: должен ли пенсионер платить налог за приватизированную квартиру, ответ однозначный – не должен.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров в 2017 не начислялся.

Объекты, на которые распространяется налоговая льгота для пенсионеров

Граждане, вышедшие на заслуженный отдых, не платят государственный сбор на следующие объекты собственности:

• квартира, находящаяся в собственности;
• комната в приватизированной квартире;
• частный дом;
• дачное строение;
• гараж;
• сарай;
• помещение под мастерскую.

На перечисленные объекты не начисляется выплата лицам пенсионного возраста, при условии, что недвижимость находится в собственности льготника, и не используется для получения дохода.

Важно отметить, что привилегия по налогообложению распространяется только на один объект собственности по выбору пенсионера. У пожилого человека в собственности может находиться несколько объектов. Пенсионер вправе выбрать один вид собственности, за которой он закрепит льготу.

Налог на приватизированную квартиру в 2016 году с собственника, получающего государственное денежное обеспечение, не взимался, если она была единственной собственностью.

Объекты, на которые льгота налогообложения не предоставляется

Не на всю недвижимость распространяется уступка на уплату государственного сбора. Согласно статье 406 НК РФ налоговая привилегия не предусмотрена на следующие объекты собственности:

• торговые площади;
• помещения, предусматривающие размещение в них офисов, кафе, ресторанов, магазинов и т. п. (перечень объектов определен  п. 7 статьи 378.2 НК РФ);
• недвижимость, образованная в результате раздела в текущий период;
• объект недвижимости, кадастровая стоимость которого превышает триста миллионов рублей.

Порядок предоставления налоговой льготы на приватизированную квартиру

Государственные органы должны быть уведомлены о наличии льготы на уплату налога за приватизированную квартиру для пенсионеров. В каждом регионе сложилась своя практика.

Во многих местах информация о льготниках формируется автоматизировано. Если гражданин, получающий пенсию несколько лет, и пользовался льготой, то он уже учтен в налоговой инспекции.

Если пенсия только оформляется, то надо подать заявление и оформить льготу. Документ необходимо лично представить в инспекцию по месту нахождения недвижимости.

Право на льготу подтверждается пенсионным удостоверением.

Особенности получения права на льготу:

• заявительный документ следует оформить до 1 ноября текущего года;
• в заявлении необходимо указать один объект недвижимости, который не будет облагаться налогом;
• если до 1 ноября не будет оформлен документ, то начисления будут предъявлены.

Заявление должно содержать следующие данные:

• наименование налогового учреждения;
• фамилия заявителя;
• идентификационный номер налогоплательщика;
• паспортные данные;
• адрес;
• текст обращения с обоснованием льготы.

Заявление датируется и подписывается заявителем.

Процедура возврата налога

Для возврата произведенной налоговой оплаты на жилье, человек должен обратиться в налоговую службу по месту жительства. Заявление на возврат средств пишется в произвольной форме, где указывается, что заявитель является пенсионером. К заявлению следует прикрепить копию пенсионного удостоверения.

В случае запоздалого обращения на получение льготы, перерасчет делается только за три предшествующих года.

Сумма налога на недвижимость: как рассчитать

Если в собственности у пенсионера имеется несколько приватизированных квартир, то для льготного налогообложения необходимо выбрать ту, которая облагается большим налогом.

Расчет оплаты зависит от региона, в котором находится собственность. Сумма выплаты рассчитывается просто: кадастровую стоимость собственности умножают на ставку, действующую в конкретном месте. Местные органы самостоятельно устанавливают ставку, поэтому равнозначное жилье в разных регионах облагается разным налогом.

Налоговый Кодекс ограничивает размер ставки. Он равен 0,1% от стоимости квартиры. Кадастровую стоимость (налоговую базу) определяет Росреест.

После принятия закона о расчете выплаты с кадастровой стоимости жилья, налоговая нагрузка на граждан значительно возросла. Уменьшить налог законным способом можно только использовав льготы родственников, получающих пенсию. Дарение доли недвижимого имущества пенсионеру уменьшает налог за недвижимость.

Загрузка…

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается: определяется его тематика,

анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем пользователя — это ответ на

его вопрос

Юрист связывается с пользователем и предоставляет ему

консультацию

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Источник: https://posobie.net/lgoty/nalog-na-privatizirovannuyu-kvartiru-dlya-pensionerov.html

Нужно ли пенсионерам платить налог на недвижимость?

Большинство пенсионеров имеют в собственности множество объектов недвижимости. Им очень интересно, требуется ли оплачивать налог на имущество. В тонкостях права необходимо разобраться. Это поможет избежать неприятных ситуаций.

Кто такие пенсионеры?

В России по закону РФ от 2001 года пенсионерами следует считать:

• Женщина, которая достигла возраста 55 лет.
• Мужчина с 60 лет.

Есть льготные профессии, где возраст для пенсии может понизиться. Это указанно в законе и регулируется видом работ.

Основы налогообложения

До января 2015 года жители РФ пенсионного возраста могли не выплачивать взносы на собственность. Никто не обращал внимания на количество имущества, которое находится во владении, они все не подвергались взысканию.

Сейчас от налогов избавляют, но произошла модернизация в расчетах. Чтобы правильно рассчитать выплаты теперь берут стоимость по кадастре, до этого брали инвентаризационную.

Оценочная цена объектов по кадастровому учету превышена относительно инвентаризационной.

Кто освобождается от налогов

Отмену выплат есть вероятность оформить не всем гражданам пенсионного возраста. Претендовать на неуплату могут только:

• Старики, которые пошли на пенсию по старости.
• Граждане, которые оформили инвалидность в детстве.
• Жители с инвалидностью 1 и 2 степени.

Эти люди полностью освобождаются от налогов для недвижимости, которой владеют по праву собственности. Вдруг они получают требование уплатить взнос на какое-либо недвижимый объект, то не стоит переживать. Это технический сбой.

Чтобы решить такую ситуацию, необходимо посетить местное УФНС, и предъявить свое пенсионное удостоверение. Такой поступок послужит доказательством о законной невыплате взноса. Этот метод подойдет, если пенсионер единоличный хозяин данного недвижимого имущества. Сумма взноса происходит на полную имеющуюся площадь.

Когда предметом владеет несколько хозяев, чтобы старик не выплачивал налог, потребуется переделать документы. Нужно фактически обособить долю старика. Налоговый вычет будет только на часть пожилого человека. Оставшиеся владельцы должны оплачивать взнос.

Сколько объектов избавляется от уплаты

Многие жители владеют не только жилым помещением, но еще и дачей, местом в гаражном кооперативе и т.д. Конечно, они раздумывают, а сколько объектов подходит под данный закон? Подходят все, но в определенном сегменте только 1 единица предмета владения.

Налог не засчитывается, если человек пенсионного возраста хозяин недвижимости:

• Квартира или комната в квартире с другими жильцами.
• Дом, расположенный в населенном пункте.
• Здание, где строительство не завершено.
• Разнообразные лаборатории или мастерские, которые применяются для творческой деятельности.
• Место для парковки автомобиля.
• Гараж капитального строительства.
• Дача.
• Надворные постройки или сараи. Их площадь не должна превышать 50 кв. м.

Налог отменят только на один объект из сегмента, т.е. одно помещение для проживания, один гараж, одно парковочное место и т.д. Если во владении три помещения пригодные для жилья, взносы налогов будут производиться на два, кроме одного.

Пенсионер собственноручно делает выбор, что он хочет обложить налогом. В законе стоит ограничение. Льгота не будет действовать, на объект ценой свыше 300 миллионов рублей. Обратите внимания, к учету взимается кадастровая стоимость.

На предметы в списке не станут насчитываться взносы при единовластном владении пенсионером. За исключением, если пожилой человек не имеет выгоду с недвижимости.

Сейчас можно пользоваться налоговым вычетом. Воспользуйтесь подобной возможностью.

Как получить вычет

Чтобы организовать положенный вычет, потребуется посетить местную УФНС. Составить обращение, по полученному образцу, и прикрепить ксерокопию пенсионного удостоверения.

Заявку требуется оставлять в каждый отчетный период. Если нет способа самому прийти в налоговую инспекцию, то заявку отправляйте при помощи письма. Только делайте отправку с описью и объявленной ценностью, так вы увеличите шанс, что заявка не потеряется. Теперь необходимо ждать решения.

При покупке недвижимости пенсионер может оформить компенсацию 13%.

Для утверждения налоговой компенсации, следует придерживаться определенного алгоритма действия:

• Посетите УФНС, и отдайте собранные документы. Там должны быть дубликат паспорта, можно в отксеренном виде, справки 2НДФЛ и 3НДФЛ, бумага, которая подтвердит цену покупки. Расписка может подойти. Потребуются ксерокопии всех важных бумаг по купленной недвижимости. Вложите расчетный счет, куда вам будут делать перечисления.
• В инспекции, по установленному образцу, пишется заявление.
• Через 3 месяца налоговая примет решение о получение вычета и перечислит денежные средства.
• При нехватке документов орган сообщит и попросит принести необходимую бумагу.
• Денежные средства, возможно, получить только в электронном виде. Для этого потребуется открыть расчетный счет и поставить в известность налоговую.

Налоговые льготы

Вас отправили на пенсию, срочно идите в УФНС, ставьте их в известность. Заполните заявление по предложенному образцу и приложите ксерокопию пенсионного удостоверения.

До 1 ноября необходимо выбрать объект, впоследствии на который, будет осуществляться льгота вычету налога. Оповестите инспекцию. Если вы не успеете до назначенного срока подать заявку и указать имущество, то следующий год надо будет выплачивать налог.

Вы успели падать заявку, но не указали имущество, не расстраивайтесь. Сотрудники инспекции сами подберут объект для не начисления взноса. Они ориентируются на объект с большей кадастровой стоимостью.

Особенности при обретении льгот:

• Зачет по вычетам делается за предыдущие три года, при условии, что человек на пенсии и не ведет рабочую активность.
• Пенсионеры, имеющие долю в объектах недвижимости, тоже останутся со льготами. Оставшиеся дольщики платят взнос по обычному начислению.
• Работающий старик может оформить льготу при помощи бухгалтерии работодателя. Они при подаче данных в УФНС могут отправить и вашу заявку. Не забудьте отдать пакет требуемых документов.

Admin

Источник: http://kakpravilino.com/nuzhno-li-pensioneram-platit-nalog-na-nedvizhimost/

Налог на имущество – платят ли его пенсионеры, какие есть налоговые льготы?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 455-03-75. Это быстро и бесплатно!

Налог на имущество для пенсионеров в законодательстве не установлен был до 2014 года, потом же были введены некоторые поправки, которые и добавили налогооблагаемые объекты.

Так, налогом освобождаются пенсионеры у которых:

• Всё имущество находится в собственности пенсионера
• Не используются в бизнес деятельности человека
• Также не облагаются налогом собственность суммой более 300 млн. рублей

Все остальные объекты должны оплачиваться.  По новым законам от налога можно освободить только одну из своих собственностей по выбору. Так, например, если пенсионер владеет многими квартирами, льготной может стать только одна из них.

Напоминаем, что пенсионный возраст для женщин начинается с 55 лет, а для мужчин с 60. Именно с этого возраста можно уже рассчитывать на какие-либо льготы.

Для оформления налоговой льготы нужно собрать некоторый пакет документов:

• Паспорт
• Пенсионное удостоверение
• ИНН
• Документы, которые подтверждают собственность на какие-либо объекты недвижимости.
• Заполненное заявление.

Данное заявление должно подробно и лаконично отражать ходатайство пенсионера. Образец документа можно увидеть на сайте налоговой службы. Основные положения заявления: полное ФИО, имя руководителя, кому адресован документ, ИНН, данные из паспорта, место регистрации, подробное объяснение просьбы, предпочтительный способ получения ответа от ФНС, дата и подпись.

Налог на имущество для пенсионеров РФ имеет ряд особенностей. В частности, отечественное законодательство среди льгот, положенных гражданам пенсионного возраста, оговаривает их право не уплачивать имущественный налог, хотя и не по всем имеющимся у них объектам.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Налог на имущество для пенсионеров, которые имеют в собственности объекты недвижимости, в общем случае законодательством не установлен. Однако в 2014 году был принят ряд поправок к НК РФ, который несколько изменил порядок предоставления пенсионерам налоговой льготы.

Имущество пенсионера освобождается от налогообложения, если оно:

1. находится в собственности пенсионера;
2. не используется им в предпринимательской деятельности.

Перечень объектов, на которые распространяется льгота по налогу на имущество, содержится в п. 4 ст. 407 НК РФ и является исчерпывающим. т. е. вся остальная недвижимость подлежит налогообложению в обычном порядке.

Также не получится воспользоваться льготой, если речь идет о дорогостоящих объектах, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн рублей (впрочем, эта информация актуальна для очень небольшого числа пожилых людей, живущих не пенсию).

А вот это может коснуться многих: по отношению к одинаковым видам имущества льгота будет предоставлена только по одному объекту. Выбрать, по какому именно, пенсионер может самостоятельно.

Это значит, что пенсионер, владея, например, несколькими квартирами, статус «льготной» может получить только для одной из них — по его выбору.

С остальных придется платить налог в установленном порядке. Правда, никто не мешает в этом случае воспользоваться имущественными налоговыми вычетами.

Если же вы владеете несколькими объектами, перечисленными в п. 4 ст. 407 НК РФ, но все они относятся к разным видам недвижимости (т. е. 1 квартира, 1 дача, 1 гараж и т. д.), то льготу можно получить по каждому из этих объектов.

Пенсионный возраст в РФ

В нашей стране действует ФЗ от 17.12.2001 № 173-ФЗ, в соответствии с которым пенсионерами признаются:

1. женщины, достигшие 55-летнего возраста;
2. мужчины в возрасте от 60 лет.

При достижении указанного возраста граждане могут рассчитывать на льготы, связанные с отменой имущественного налога.

Льготы по налогу

Источник: http://ruverdict.ru/nedvizhimost/nalog/platyat-li-pensionery-nalog-na-imushhestvo.html

Налогообложение недвижимости для пенсионеров: надо ли платить?

Налог на недвижимость, который начал действовать с текущего года, подразумевает исчисление размера по кадастровой стоимости и включение в объекты налогообложения новых единиц имущества.

В остальном же принцип расчета и взимания остался прежним. Сохранились действовавшие ранее льготы по уплате. Налог на недвижимость для пенсионеров по-прежнему не подлежит уплате.

Условия получения льготы

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость в 2015 году, и в какой сумме? Этот вопрос волнует многих, особенно после вступления в силу нового закона. Объектом, на который распространяется действие налога на недвижимость, в 2015 году выступает такое имущество:

• помещение жилого назначения – частный дом, комната, целая квартира;
• машиноместо или гараж;
• дачные постройки, садовые домики;
• доли в любом из этих объектов, размер которых подтвержден документально.

Нюансы предоставления с 2016 года льгот по налогам на недвижимость для пенсионеров:

• При начислении налога имеет значение количество единиц недвижимости, находящихся во владении пенсионеров. Льгота распространяется на один объект, который выберет пенсионер, из каждого типа имущества. Например, можно не платить налог с квартиры и гаража, но не с двух квартир в собственности плательщика.
• Чтобы недвижимость не облагалась налогом, пенсионер должен соблюсти два условия: иметь свидетельство на право собственности и не использовать квартиру или дом в коммерческих целях.
• Если пенсионеру принадлежит только часть недвижимость, то именно эта доля освобождается от налогообложения.
• Особый порядок взимания налога с совместной супружеской недвижимости. Пример: один из супругов уже стал пенсионером, второй – еще нет. Налогом облагается такая часть супружеского имущества, которая принадлежит супругу – не пенсионеру. Определяется она как доля, которая «отошла» бы супругу при разводе.
• Элитная дорогостоящая недвижимость не может быть освобождена от налогообложения, даже если владельцем является пенсионер. Речь идет о таком имуществе, кадастровая стоимость которого выше 300 миллионов.

Выбрать объект, который не будет облагаться налогом, пенсионер может сам. При этом остальная недвижимость подлежит налогообложению в общем порядке. Обычно выбирается наиболее дорогостоящий объект – частный дом или квартира, кадастровая стоимость которого уже установлена.

Остальная недвижимость может стать предметом налогового вычета:

• в отношении квартиры – площадь, с которой взимается плата, может быть сокращена на 20 метров квадратных;
• отдельная комната во владении пенсионера – на 10 метров квадратных;
• частный дом – 50 метров.

Следовательно, любой пенсионер может получить двойную скидку: выбрать один объект недвижимости, с которого налог не будет взиматься совсем, а на вторую единицу имущества установить вычет и платить меньше. Уплата налогов на недвижимость пенсионерами осуществляется в том же порядке, что и другими плательщиками.

Получение льготы

Льгота может быть предоставлена только после получения органами ФНС заявления пенсионера и предоставления им всех необходимых документов. Автоматически скидка действовать не начнет. Потребуется небольшой список документов:

• собственно заявление, в котором необходимо указать на тот объект недвижимости, в отношении которого пенсионер хочет получить льготу;
• паспорт;
• удостоверение пенсионера в качестве подтверждения льготного статуса.

Срок подачи заявления – 1 ноября того года, за который происходит начисление налога. Периодом в данном случае выступает один год, поэтому заявление должно быть составлено до ноября текущего года.

При отсутствии такого заявления сотрудники ФНС самостоятельно определят объект, на который будет действовать скидка. Согласно законодательству ФНС также выбирают для льготы наиболее дорогостоящую недвижимость, поэтому обращение в налоговую структуру не всегда необходимо.

Статус пенсионера – главное условие для получения скидки. При этом неважно, какие основания для выхода на заслуженный отдых были у плательщика – выслуга лет, достижение определенного возраста или иные. Льготы предоставляются также работающим пенсионерам в общем порядке.

Изменения 2015 года

С начала 2015 года льготы для пенсионеров в отношении налога на недвижимость физических лиц распространяются только на дома и квартиры, гаражи и дачные домики. Установление кадастровой стоимости является теперь обязательным. А, значит, придется зарегистрировать и другие постройки: бани, незавершенные стройки, сараи и оплачивать соответствующий налог.

В отношении незавершенного строительства, которое уже зарегистрировано на пенсионера, будут применяться такие же ставки, как и для других объектов. Причем не имеет значения степень «недостроенности».

Ставка устанавливается в зависимости от типа недвижимости: максимально 0,1% от кадастровой оценки действует для жилого помещения, участка земли, незавершенной стройки, гаража, машиноместа, а 0,5% — для всей остальной недвижимости.

Расчет налога до 2020 года будет производиться с применением специальных коэффициентов. Это необходимо для того, чтобы не допустить резкого скачка суммы сбора. Так, размер коэффициента будет постепенно увеличиваться с размера 0,2 до тех пор, пока вся страна не перейдет на исчисление налога на недвижимость по новым правилам.

Источник: https://creditnyi.ru/nalogi-pensioneram/nalog-na-nedvizhimost-dlya-pensionerov-474/

Платят ли пенсионеры налог на имущество и какие на него льготы в 2024 году?

В налоговой базе РФ числится один из наиболее применяемых видов налога – имущественное налогообложение.

Он считается прямым, то есть, направлен непосредственно на имущество, которое имеется у граждан: квартиры, гаражи, дома, другие помещения и строения.

Плательщики налога – физические лица, которые владеют данными объектами. Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2017 году, мы сейчас и выясним.

На каждый вид имущества необходимо иметь право собственности, при его наличии имущество облагается налогом. Он должен уплачиваться за сооружения, даже если они не используются в настоящий момент или находятся в непригодном состоянии.

До 2014 года в законодательстве РФ существовал значительный перечень льгот при уплате налога на имущество. Определённые категории граждан освобождались от него полностью:

• Участники ВОВ и боевых операций в мирное время.
• Лица, которые имеют звания Героев России и Советского Союза.
• Награждённые Орденами Славы.
• Инвалиды 1, 2 группы.
• Граждане, имеющие льготы за участие в ликвидации техногенных катастроф.
• Военнослужащие в любом звании и всех видов войск в период прохождения срочной службы.

Данный перечень был определён федеральным законом. В свою очередь, субъекты РФ имели право на издание собственных законодательных актов, дающих возможность другим гражданам получить освобождение от выплат или получение льгот. Кроме этого, они могли изменять налоговые ставки, но только в сторону уменьшения.

Пенсионеры, которым было предоставлено данное преимущество по состоянию на 31.12.14., могли не напоминать повторно налоговым органам о своих правах.

Если право на льготу не было заявлено, то необходимо напомнить о себе в налоговую службу.

Для этого граждане перечисленных категорий должны были написать заявление о наличии определённого статуса или заслуг перед страной, которые позволяют воспользоваться правом на скидку. К заявлению обязательны подтверждающие документы.

О налоговой политике на имущество по отношению к пенсионерам в 2017 г

В 2015 г. в СМИ появилось сообщение главы министерства труда РФ о том, что в 2016 и в последующие годы все пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на имущество. Это касается работающих и неработающих пенсионеров.

Единственный показатель для вступления в действие этого решения правительства – наступление пенсионного возраста. Какой он в 2017 году в России, читайте здесь.

Список объектов, на которые распространяется закон:

1. Собственная приватизированная квартира или комната.
2. Частный дом.
3. Помещение, которое используется как мастерская, студия, библиотека, негосударственный музей и прочее.
4. Гараж.
5. Нежилые постройки на дачных участках, приспособленные как подсобные помещения при ведении личного хозяйства. Площадь этих строений не должна быть больше 50 кв.м.

Освобождение от налогообложения производится при выполнении условий:

• Помещения не должны использоваться в коммерческих целях.
• Имущество должно быть официально оформлено на пенсионера как его собственность.

При наличии у пенсионеров нескольких разных видов собственности налогообложение также отменяется. При владении двумя и более видами одного имущества освобождение будет касаться только одного по выбору гражданина.

Например, если пенсионер владеет квартирой и дачей, то он освобождается от уплаты налога. Если же у него числится 2 квартиры, то за одну придётся заплатить на общих основаниях.

Ставка налога устанавливается органами местного управления. Она находится в зависимости от кадастровой стоимости собственности – чем выше стоимость, тем больше налоговая ставка.

Как пенсионеру получить освобождение от налога на имущество?

Для получения освобождения от налогообложения за имущество, пенсионер должен заявить о своём желании в соответствующие инстанции.

Для тех пенсионеров, кто владел информацией о льготе на 2016 год, должны были сделать это до 01.11.15 г. До 1 ноября каждого календарного года подаётся заявление с просьбой освободить от налога на следующий год.

К заявлению необходимо приложить пенсионное удостоверение, подтверждающее статус гражданина. Гражданин может направить своё заявление вместе с копией пенсионного удостоверения письмом по почте.

В самом заявлении указывается объект имущества, на который пенсионер желает получить послабление по выплатам. Если гражданин не определился с выбором, то это за него сделают сотрудники налоговой службы. Обычно выбирается та часть владений, которая имеет самую высокую кадастровую стоимость.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером, узнайте как это можно сделать.

О принятом решении гражданин оповещается письмом из инспекции. Со следующего календарного года действие закона вступает в силу. После того как решение принято, в этом году гражданин не имеет право ничего изменять.

Кроме того что пенсионеры освобождаются от имущественного налога, они имеют право на получение налогового вычета. Он может применяться в отношении объектов недвижимости, независимо от того, платится ли за него налоги или имеется льгота.

Например, если у пенсионера во владении имеется две квартиры и в отношении одной он освобожден от налога, то в отношении другой ему предоставляется право платить в меньшем размере. Налогообложение за квартиру уменьшается на 20 кв.м, на дом – 50 кв.м, на комнату – 10 кв.м.

Налоговые привилегии для пенсионеров относительно личного имущества сохраняются в 2017 году и будут действовать в соответствии с законом.

Источник: http://opensii.info/pensionnyy-nalog/na-imushestvo/fizicheskih-lits-lgoty-dlya-pensionerov/

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров

Еще до момента выхода на пенсию каждый человек стремится накопить сбережения, позволяющие достойно жить в старости. Одни накапливают денежные средства, размещая их в виде депозитов, другие же приобретают недвижимость, которая всегда ценна на рынке.

Законодательные изменения послужили поводом для введения налоговых обязанностей, возникающих у владельцев недвижимости и осуществляющих сделки с ней. Изменился и порядок расчета уплачиваемых сумм. Лица почтенного возраста задаются вопросом о том, какие льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров предусмотрены в настоящее время?

Кто может получить

Вместе с принятием в 2014 г. закона, положения которого стали поводом для внесения изменений в Налоговый кодекс, у пенсионеров появилась озабоченность, относительно появления у них налоговых обязательств, связанных с владением и распоряжением недвижимостью.

На протяжении длительного срока, налог на недвижимость для пенсионеров не устанавливался. Освобождение от обязанности уплачивать платежи в казну для старшего поколения применялось вне зависимости от количества находящихся в собственности объектов, их видов.

Такое положение, закрепленное в ст. 407 НК РФ, является неизменным. Перемены затронули способ исчисления налога, который теперь рассчитывается от кадастровой оценки имущества. Стоимость по кадастру может превышать инвентаризационную оценку, что влияет на исчисленную к оплате сумму.

Перемены не затронули и лиц, хотя и находящихся на пенсионном обеспечении, но продолживших свою трудовую деятельности. Наличие у них специального удостоверения дает им возможность получить определенную законом привилегию. Факт продолжения трудовой деятельности может оказать влияние лишь на сумму ежемесячного финансового обеспечения гражданина.

Какие объекты освобождаются от налогообложения

Законом определен перечень объектов, не подпадающих под налогообложение. Предоставление льгот по уплате обязательных налогов распространяется на:

• квартиры и комнаты;
• жилые дома;
• помещения, используемые для творчества, базируемого на профессиональной основе;
• хозяйственные постройки, площадь которых менее 50 кв.м, с местом расположения их на участках дачного или садового типа;
• гаражи и машино-места.

Право собственности, имеющееся на перечисленные объекты (не более чем по одному каждого вида), не служит основанием для уплаты налоговых платежей.

Общий порядок обложения установлен на иные виды имущества. В полной мере оплачивать начисленные суммы придется и тем собственникам, недвижимость которых по своей цене равна более 300 млн. руб.

Перечень льгот

Существующие налоговые льготы пенсионерам на недвижимость в 2018 году предоставляются при условии:

• нахождения квадратных метров в собственности плательщика;
• их использования в целях, не связанных с предпринимательством.

Предусмотренная НК РФ плата за имущество не устанавливается для пожилых только относительно одного объекта, из указанных в предшествующем перечне. На определение сумм не оказывает влияние то количество оснований имеющихся у пожилого на льготу, которым он соответствует.

Так, при наличии нескольких однотипных объектов налогообложения, льготы пенсионерам на недвижимость в 2018 году на квартиры и дачи, будут предоставляться только в отношении одного дачного дома и одного жилья. За оставшиеся квадратные метры оплату будет необходимо выполнить.

Получатели наделены правом выбора вида того имущества, в отношении которого послабление будет ими получено. Иные недвижимые объекты будут входить в состав базы подсчета.

Помимо представленных привилегий, пожилой человек вправе пользоваться налоговым вычетом, установленным положениями НК. Их применение выполняется по отношению к конкретным видам имущества. В качестве вычета подразумевается уменьшение кадастровой стоимости каждого объекта. Уменьшение выполняется по:

• квартире – на 20 кв.м;
• комнате – на 10 кв.м;
• жилым домам – на 50 кв.м.

В результате, у пожилых владельцев, возникает право на получение двойных привилегий. Если заявителем объект применения финансового послабления не определен, со стороны специалистов ИФНС будет выбрано именно то имущество, в отношении которого плата была бы максимальной, что снизит налоговую нагрузку на обратившегося.

Необходимые документы

Получение уступки по уплате обязательных платежей, связанных с наличием в собственности у пенсионера определенных видов имущества, оформляется в заявительном порядке. Это означает, что заинтересованный в получении привилегий гражданин должен самостоятельно сообщить в ИФНС о наличии у него имущества и статусе собственности, что позволит ему снизить объем налоговых обязательств.

По позднее, чем 31 октября, заинтересованные граждане должны подать в ИФНС:

• заявление по унифицированному бланку, в котором отображается вся собственность лица, включая транспортные средства и землю. Сведения о перечисленном имуществе будут автоматически учтены в течение последующих лет. При изменении состава собственности потребуется подача уточненного заявления;
• документацию, подтверждающую наличие прав лица на перечисленные в заявлении предметы собственности, в копиях;
• пенсионное удостоверение (копию) или реквизиты такого удостоверения.

Возникновение проблем происходит в том случае, если со стороны ПФР статус заявителя не будет подтвержден.

Предоставляемая после 1 ноября документация станет основанием для внесения изменений только в последующем годовом периоде.

Как оформить льготы

Процедура оформления льгот требует подготовки документов и написания заявления, разработанного в унифицированной форме. Подготовленный пакет передается в орган ФНС, выполняющий работу с гражданами, проживающими в пределах определенных территорий.

Бумаги могут быть переданы лично или через уполномоченного на то представителя. Важно, чтобы они были переданы в срок до 1 ноября. В противном случае, их суть будет учитываться в последующих периодах.

Обязательства при реализации недвижимости

Материальное положение финансово незащищенных граждан может вызвать потребность в реализации принадлежащей собственности, что вызывает вопрос: платят ли пенсионеры налог с продажи недвижимости?

По общему правилу, реализация жилья, а также нежилых помещений, принадлежащих пенсионерам, как и иным гражданам РФ от 5-ти лет, не порождает возникновения обязанности по уплате подоходного налога, а также по заполнению декларации (3-НДФЛ). Условие действует в отношении сделок, совершаемых после 01.01.2016 г.

Если же обязательства возникают, НДФЛ должен быть оплачен. За счет ряда привилегий, предоставляемых со стороны государства, обязательства могут быть снижены, вплоть до 0.

Снизить налоговую нагрузку позволяет проведение имущественных вычетов, в соответствии с которыми:

• сумма в 1 млн. руб. является стандартной льготой, применимой к любым видам реализуемых помещений;
• израсходованные при первоначальном приобретении реализуемой собственности средства должны быть подтверждены соответствующими платежными документами.

Выбор приемлемого варианта уменьшения размера обязательств возложен на лиц, у которых возникает обязанность перед ФНС.

Дополнительные привилегии

Представители местной власти вправе издавать законодательные акты на уровне отдельных субъектов, за счет которых будут установлены и иные основания, при соответствии которым граждане смогут быть освобожденными от потребности несения повинностей.

Муниципальными законами определяются требования к претендентам на налоговые поблажки, а также их виды. Дополнительные послабления предусмотрены лишь в части городов. О наличии законодательных актов, улучшающих положение слабо защищенных жителей, следует узнавать в администрации (муниципалитете).

Заключение

Отсутствие требуемого уровня социальной защищенности пенсионеров является для государства задачей, требующей разрешений. Обеспечение защиты прав граждан находящихся в преклонном возрасте достигается за счет предоставления им всевозможных льгот, использовать которые они могут в заявительном порядке, при наличии требуемых оснований.

ВНИМАНИЕ! В связи с частыми изменениями в законодательстве, информация на сайте не всегда бывает актуальной. Каждый отдельный случай индивидуален и зависит от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решения именно Ваших проблем.

Источник: https://subsidiya.com/pensioneram/nalog-na-nedvizhimost

Налог на имущество для пенсионеров в 2024 году

В связи с принятым в 2014 г. законом, вносящим изменения в Налоговый Кодекс, многие пенсионеры озабочены тем, нужно ли им платить налог на имущество по новым правилам. Ведь до этого они были полностью освобождены от его уплаты. Причем было не важно, сколько объектов находится в их собственности. Как же обстоит дело теперь?

Стоит сразу успокоить пенсионеров, поскольку несмотря на принятые изменения, налоговые льготы, которые предоставлялись им раньше, сохранились и сейчас. Поэтому налог на имущество для пенсионеров по-прежнему не подлежит уплате.

Это установлено пп. 10 п.1 ст. 407 Налогового Кодекса. Самое главное нововведение касается того, что теперь данный налог исчисляется с кадастровой стоимости объекта, которая в несколько раз выше инвентаризационной стоимости.

Объекты, освобождаемые от налогообложения

В соответствии с новыми положениями налоговая льгота предоставляется в отношении:

квартир и комнат;

жилых домов;

помещений и сооружений, используемых в профессиональной творческой деятельности;

хозяйственных строений и сооружений площадью не выше 50 кв.м., расположенных на дачных, садовых и других земельных участках;

гаражей и машино-мест.

Остальные виды недвижимого имущества подлежат налогообложению в общем порядке. Не распространяется льгота также и на дорогие объекты недвижимости, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн. рублей.

Кроме того, недвижимость освобождается от налогообложения при наличии двух условий:

она должна находиться в собственности налогоплательщика;

и не должна использоваться в предпринимательской деятельности.

Важно знать, что по новым правилам налоговые льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера. При этом не учитывается, сколько у него имеется оснований для применения льгот.

Таким образом, имея в собственности несколько квартир или дач, льгота может быть применена в отношении только одной квартиры и одной дачи.

Право на выбор конкретного имущества предоставляется самому пенсионеру. На все остальные объекты пенсионеры платят налог на имущество на общих основаниях. Но это еще не повод для расстройства, поскольку кроме налоговых льгот новым Налоговым Кодексом предусмотрены налоговые вычеты.

Они применяются в отношении определенных категорий объектов независимо от применения налоговых льгот. Например, налог на квартиру для пенсионеров, равно, как и для других, уменьшается на кадастровую стоимость 20 кв.м., на комнаты – 10 кв.м., на жилые дома – 50 кв.м.

Таким образом, пенсионеры получают двойную выгоду: и льготу, и вычет.

Порядок предоставления льготы

Для того, чтобы получить льготу на налог на недвижимость для пенсионеров, необходимо подать заявление о предоставлении льготы в налоговую инспекцию. К заявлению требуется приложить документы, подтверждающие такое право пенсионера, основным из которых является пенсионное удостоверение.

Чтобы налоговая льгота была применена в отношении конкретных объектов недвижимости, в налоговый орган следует подать соответствующее уведомление о выбранных объектах. Причем сделать это нужно до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, то есть, если налог уплачивается за 2016 год, то подать уведомление необходимо до 1 ноября 2016 г.

После этой даты изменить имущество, в отношении которого не должен уплачиваться имущественный налог для пенсионеров, возможности уже не будет.

Если же пенсионер вообще не представит никакого уведомления, выбор объектов за него сделает сам налоговый орган.

Однако не стоит переживать, поскольку от налога будет освобождено то имущество, в отношении которого исчислена максимальная сумма налога. То есть в любом случае пенсионер ничего не потеряет.

Также пенсионеры могут иметь льготы на земельный налог при условии, что они установлены на территории конкретного муниципального образования. Чтобы узнать о всех своих правах, необходимо обращаться в местную администрацию либо налоговый орган, где находится земельный участок.

Источник: http://www.webohrannik.ru/vidipensii/nalog-na-imushestvodlya-pensionerov.html