Юридические тонкости лизинга сельхозтехники

Главные особенности

Лизинг – это особая форма договорных отношений, подразумевающая под собой долгосрочную аренду техники с последующим ее выкупом по остаточной стоимости.

Договор лизинга наиболее привлекателен для приобретения любой сельскохозяйственной техники, в том числе, и тракторов.

В отличие от банковского кредитования, у лизинга множество достоинств:

• низкая процентная ставка;
• лояльные требования к заемщику;
• отсутствующий, либо небольшой первоначальный взнос;
• доступность налогового вычета и других льгот налогообложения.

Предоставляют лизинговые услуги на тракторы, как специализированные организации, занимающиеся продажей с/х техники, так и отдельные подразделения крупных банков. Покупателем может выступать как физическое, так и юридическое лицо, и, даже, индивидуальный предприниматель.

После того, как период долгосрочной аренды закончится, заемщик может, на свое усмотрение, либо выкупить трактор по остаточной стоимости (которая значительно ниже изначальной), либо вернуть его лизингодателю.

Другая важная особенность лизинговых отношений – возможность покупателя самостоятельно выбирать поставщика техники. Лизингополучатель, на свое усмотрение, выбирает оптимальную цену и сроки поставки интересующей его модели.

Лизинг техники: наши преимущества

Почему многие организации пользуются услугами электронной площадки «РусЛизинг»? Дело в том, что мы:

• сотрудничаем с множеством компаний, осуществляющих лизинг современной сельскохозяйственной (посадочной, уборочной и т. д.) техники, и обеспечиваем большой выбор;
• работаем по всей территории России, от Калининграда до Владивостока;
• быстро подбираем решения, соответствующие вашим потребностям и финансовым возможностям – как правило, процесс занимает не более 1-2 рабочих дней;
• оказываем услуги клиентам бесплатно – нашу деятельность оплачивают компании-лизингодатели, перечисляющие комиссию по факту подписания договора с каждой сделки, предметом которой является сельскохозяйственная техника в лизинг для юридических лиц;
• заинтересованы в том, чтобы работать на результат;
• оперативно отвечаем на вопросы, предоставляем необходимые консультации и быстро ищем взаимоприемлемые решения в спорных ситуациях.

Покупка сельхозтехники и оборудования с помощью онлайн-сервиса «РусЛизинг» – это удобно и выгодно.

Каковы условия?

Условия заключения лизингового договора различаются для физических, юридических лиц и ИП. Ниже представлены усредненные показатели, которые характерны для той или иной группы лизингополучателей.

Для юридических лиц

Юридические лица – основная и самая массовая категория клиентов, оформляющих лизинг на тракторы. Они могут получить финансовую прибыль от ускоренной амортизации техники и вернуть уплаченный НДС за счет государственного бюджета.

После заключения соглашения, трактор может быть поставлен на баланс юридического лица, либо остаться на балансе лизингодателя. На возможность права выкупа это обстоятельство не влияет.

Важный критерий для одобрения лизинга – отсутствие у юр. лица убытков за последний отчетный период. Если финансовые показатели не устраивают лизингодателя, то он вправе потребовать предоставления залогового имущества, либо поручителей.

Усредненные условия предоставления трактора в лизинг для юридических лиц

Срок заключения соглашения	от 12 до 60 месяцев
Повышение процентной ставки	от 5 до 20% в год
Размер первоначального взноса	10-20% от стоимости трактора. В некоторых случаях, первоначальный взнос может полностью отсутствовать, это скажется на ежегодном удорожании техники
Дополнительные гарантии платежеспособности	При необходимости: предоставление залогового имущества или поручителя
Страхование	Согласно условиям договора, в редких случаях лизингодатель может настаивать на особых условиях страхования техники

Для физических лиц

Возможность оформить трактор в лизинг для физических лиц существует. Однако, лизингополучателю необходимо быть готовым к тому, что условия окажутся несколько хуже, по сравнению с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Все дело в сложности проверки платежеспособности физического лица. Лизингодатель идет на риск и, соответственно, повышает проценты и первоначальный взнос при оформлении договора.
Стандартный размер первоначального взноса для физического лица составляет 30%, в некоторых случаях, он может быть повышен до 50% от стоимости трактора. Срок соглашения, как правило, не превышает 3 лет. А процентная ставка ежегодно будет повышаться на 15-25%.

Обязательным условием для физического лица является предоставление поручителей и залогового имущества. Без выполнения этих требований, договор не заключает ни одна компания.

Усредненные условия предоставления трактора в лизинг для физических лиц:

Срок заключения соглашения	от 12 до 60 месяцев
Повышение процентной ставки	от 5 до 20% в год
Размер первоначального взноса	10-20% от стоимости трактора. В некоторых случаях, первоначальный взнос может полностью отсутствовать, это скажется на ежегодном удорожании техники
Дополнительные гарантии платежеспособности	При необходимости: предоставление залогового имущества или поручителя
Страхование	Согласно условиям договора, в редких случаях лизингодатель может настаивать на особых условиях страхования техники

Для ИП

Индивидуальные предприниматели могут оформить трактор в лизинг на более выгодных условиях, по сравнению с физическими лицами:

Срок, на который может быть заключен договор	от 12 до 60 месяцев
Ежегодное обслуживания	10-15%, в редких случаях повышение может не происходить
Минимальный первоначальный взнос	10% от стоимости трактора
Наличие дополнительных гарантий	Обязательно наличие поручителя
Страхование	Согласно условиям, указанным в договоре

Порядок получения сельхозтехники в лизинг

Юридические лица

Как правило, вопрос решается не только в кабинетах ответственных чиновников, но и по результатам собеседования в организации по лизингу.

Чтобы продуктивно сотрудничать с лизингодателем, понадобятся:

• заявка, подтверждающая стремление подписать официальный договор;
• указание анкетных данных участника программы лизинга;
• устав фермерского хозяйства;
• финансовый отчет за последний рабочий год.

Физические лица

Поскольку при сотрудничестве с физлицами риски увеличиваются, условия партнерства здесь следующие:

• начальный взнос является завышенным и достигает 50 % от размера лизингового соглашения;
• лизингодателю нужно предоставить поручителя;
• срок действия соглашения — не более трех лет;
• подорожание равняется до 25 % ежегодно;
• обязательно оформление страховки.

Срок договора

Размер выплат разделяется на одинаковые части, выплачивать всю сумму можно в течение двух-семи лет;

Важно предусмотреть возможность досрочно исполнить договор, поскольку обстоятельства со временем способны поменяться.

Следует учитывать, что период соглашения больше периода лизинга. Период соглашения содержит все сторонние действия, а именно необходимость:

• выплатить авансовый платеж;
• найти поставщика;
• заключить соглашение купли-продажи;
• выплатить платежи по лизингу;
• оформить технику на плательщика.

Платежи

В договоре должно быть детально указано, какие платежи и за что придется вносить. Следует проследить, чтобы были точно зафиксированы суммы или процентные ставки. В противном случае их могут поменять в произвольной форме, которая окажется не очень выгодной для лизингополучателя.

Основные платежи по соглашению следующие:

• аванс в зачет совокупной цены техники;
• платежи по аренде;
• вознаграждение, выплачиваемое лизингодателю;
• выкупная остаточная цена.

В соглашении могут быть прописаны следующие пункты:

• возмещение расходов компании, понесенных при покупке оборудования;
• платежи за услуги, предоставляемые дополнительно: доставка техники, установка.

Каждый платеж необходимо вносить по установленному графику, прилагаемому к главному соглашению.

Когда формируются выплаты, применяются 2 схемы:

• выплаты с платежами, которые понемногу уменьшаются;
• выплаты с повышенными на первоначальной стадии платежами, в которые включен аванс.

Каковы требования к клиентам?

Требования, предъявляемые к клиентам, могут варьироваться, в зависимости от фирмы-лизингодателя и категории лизингополучателя. Основные из них выглядят следующим образом.

Для юридических лиц, оформляющих трактор в лизинг:

1. Регистрация организации была проведена не ранее 12 месяцев назад.
2. Имеется финансовая отчетность, подтверждающая безубыточность истекшего периода.
3. Доступен положительный финансовый остаток на счетах организации.
4. Отсутствует задолженность по налогам.

Для индивидуальных предпринимателей, решивших заключить договор лизинга:

• возраст от 18 лет, оптимально – от 23;
• срок существования бизнеса не менее 1 года;
• наличие положительного финансового баланса и отсутствие убытков;
• положительная кредитная история;
• отсутствие налоговой задолженности.

Для физических лиц:

1. Минимальный возрастной ценз – 18 лет.
2. Подтвержденный официально источник дохода.
3. «Хорошая» кредитная история.

Выгодно ли брать трактор лизинг

Сельскохозяйственная отрасль — весьма специфическое направление деятельности. Лизинг в данном случае проявляет себя как выгодный финансовый инструмент, благодаря своим преимуществам:

1. После того, как договор будет оформлен, вы получите сможете воспользоваться трактором уже через неделю.
2. Заявка рассматривается довольно быстро.
3. Широкий выбор модельного ряда.

Если говорить именно о выгоде, то она состоит в следующем:

1. Возможность получить от производителя скидку на технику.
2. Получение налоговых льгот.
3. Платить нужно только лизингодателю, что позволяет избежать бюрократических проблем.
4. Если имущество вам больше не требуется, от него можно отказаться, расторгну договор лизинга.

Покупка трактора в лизинг — отличная идея, когда техника нужна срочно, а свободных средств на ее приобретение нет.

Какие компании могут предоставить лизинг на трактор?

Лизинг в России только начал набирать обороты, поэтому разнообразие компаний, представляющих в долгосрочную аренду трактор, не такое большое. При выборе подходящего лизингодателя стоит обратить внимание на наличие у него лицензии, положительных отзывов действующих клиентов и активных договоров с поставщиками сельскохозяйственной техники.

Список популярных в России лизинговых компаний, в которых можно оформить договор на приобретение трактора:

Название компании	Место расположения	Контакты
ЛИЗФАЙНЭНС	г. Москва	+7
Эксперт Лизинг	представительства есть в 23 регионах России	8-800-4444-000
ВТБ Лизинг	представительства есть во всех регионах страны	8-800-551-91-57
Росагролизинг	г. Москва	8-800-200-539-5

Какую технику приобретают в лизинг

В соответствии с условиями договора, фермерское хозяйство может приобрести почти весь набор сельскохозяйственной техники:

• спецоборудование, позволяющее обрабатывать грунтовую поверхность: культиваторы, плуги и др.;
• спецоборудование для заготовки: косилки, комбайны;
• спецтехника для производства кормов, раздатчики корма.
• прицепы для транспортировки аграрной продукции.

Как выглядит процедура покупки?

Приобретение сельхозтехники и заключение договора занимает от 1 до 3 рабочих дней. В отдельных случаях, может потребоваться чуть больше времени для проверки данных, указанных в заявке.

Этапы оформления трактора в лизинг:

• выбор лизингополучателем модели и модификации техники;
• расчет стоимости;
• подготовка необходимого пакета документов;
• подбор лизинговой компании;
• подача заявки;
• получение решения от лизингодателя;
• подписание договора;
• предоставление первоначального платежа;
• подписание акта приема-передачи и получение техники.

Какие нужно предоставить документы?

Для подачи заявки потребуется определенный пакет документов. Его состав различается, в зависимости от категории лизингополучателя.

Для юридических лиц:

1. Свидетельство, подтверждающее регистрацию юр. лица.
2. ИНН.
3. Документ, удостоверяющий личность руководителя.
4. Устав предприятия.
5. Соглашение учредителей (при наличии).
6. Бухгалтерская отчетность за последний год.

Для физических лиц:

• документ, удостоверяющий личность;
• ИНН;
• 2-НДФЛ или другой документ, подтверждающий доход;
• Для индивидуальных предпринимателей:
• свидетельство о регистрации;
• ИНН;
• финансовая отчетность за истекший год;
• паспорт руководителя.

Базовые условия по лизингу сельхозтехники:

Авансовый платеж	для действующих компаний от 6 мес.: от 10% от стоимости приобретаемого предмета лизинга от 0% при наличии субсидии МинПромТорга на данную технику для новых компаний: от 30% от стоимости приобретаемого предмета лизинга
Удорожание, в год	от 4,75% от 0% при наличии субсидии МинПромТорга на данную технику
Срок лизинга	до 5 лет
Учет предмета лизинга	Лизингодатель/Лизингополучатель — на выбор
Страхование	Лизингополучатель
Обеспечение сделки	Предмет лизинга, поручительство собственников

В таблице приведены предварительные условия лизинга, которые могут быть измены в зависимости от особенностей лизинговой сделки.

Мы используем простую и эффективную схему взаимодействия с клиентами:

• вы оформляете заявку на сайте или присылаете пакет документов по электронной почте;
• мы готовим предложения, учитывая ваши потребности и финансовые возможности, а также лучшие расчеты от лизинговых компаний;
• вы рассматриваете их, выбираете подходящий вариант и подписываете договор.

Предложения ↑

В качестве примера для приведения стоимости лизинга и его условий была выбрана такая категория транспорта, как трактора различного предназначения.

К ним относятся столь популярные модели, как МТЗ, МТЗ 82 и другие, в том числе новые или с пробегом.

Представленные условия актуальным для корпоративных клиентов всех форм собственности, а также для физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей.

Лизинговая специализируется на финансовой аренде специализированной техники, оборудования для строительства и транспорта для агропромышленного комплекса.

По условиям сотрудничества, компания может приобрести для передачи в лизинг клиенту любое интересующее его имущество или предоставить широкий выбор из имеющегося в наличии.

Стандартный срок лизингового соглашения не выходит за рамки 12-36 месяцев, а стоимость приобретаемого транспорта оговаривается с клиентами по отдельности.

В качестве валюты финансирования рассматриваются исключительно российские рубли.

Большой ассортимент спецтехники, включая трактора, доступен клиентам .

Отдельные предложения позволяют оформить технику в лизинг на срок до 84 месяцев. Базовые условия сотрудничества предполагают несколько сокращенный период финансирования — до 36 месяцев.

В компании действуют условия экспресс-лизинга — оперативного рассмотрения заявки клиента с минимальным количеством документов и принятием решения на протяжении 1 часа.

График платежей гибко адаптируется под потребности бизнеса клиента и может строиться по убывающей, дифференциальной или аннуитетной схеме. Валютой финансирования сделок также выступают российские рубли.

В действует несколько различных предложений по лизингу тракторов как для малого и среднего бизнеса, так и для частных предпринимателей.

Компания сотрудничает с официальными дистрибьюторами тракторов производства Республики Беларусь и может предоставить клиенту одни из самых выгодных условий финансирования.

При оформлении сделки, сумма страховых платежей по желанию клиента может быть включена в размер регулярных выплат для последующей налоговой оптимизации.

Также клиенты могут выбирать, кто будет принимать технику на баланс — лизинговая компания или лизингополучатель, но только если тот не является индивидуальным предпринимателем.

Представительства лизинговой имеются во всех регионах России, что, несомненно, будет веским преимуществом для многих клиентов.

Компания не имеет четкой специализации и готова предоставить в лизинг большой спектр транспорта и оборудования, включая трактора для различных нужд сельского хозяйства и строительства.

Кроме новой техники, имеется большой выбор тракторов и другого транспорта с пробегом. Все лизинговые сделки в компании происходят только в российских рублях.

Одно из направлений деятельности — это аренда и лизинг крупной строительной техники и оборудования.

Компания имеет ряд партнерских соглашений с ведущими производителями и предлагает новым клиентам, а также действующим лизингополучателям, персональные скидки и условия сотрудничества.

Минимальная стоимость трактора или любой другой техники, приобретаемой в лизинг, не должна быть менее 1 000 000 рублей.

Условия лизинга тракторов в отечественных компаниях:

Компания	Срок, мес.	Стои-мость, тыс. руб.	Аванс, % от суммы	Удоро-жание, % от стои-мости в год	Особенности
Креатив Лизинг	12-36	Индиви-дуально	25-35	5-15	Большой выбор различной техники, а также возможность приобрести его в лизинг у любого поставщика
Сбербанк Лизинг	12-36 (84)	До 24 000	От 25	От 0	Доступна экспресс-программа лизинга с минимальным количеством документов от клиента
Ресо Лизинг	12-48	Индиви-дуально	От 20 до 50	От 15 до 17	Различные условия для ИП, малого и среднего бизнеса.
Столичный Лизинг	1-60	Индиви-дуально	От 20 до 49	От 7	Возможность оформления техники в лизинг на короткий срок
Про Лизинг Сервис	1-60	От 1 000	От 10	От 5	Большие объемы финансирования, персональное обслуживание и согласование параметров сделки

Условия ↑

Лизинг оборудования и техники, включая трактора, комбайны и другой автомобильный транспорт, приобретает все большие обороты и стремительно набирает популярность как один из инструментов обновления основных средств субъектами хозяйствования.

Лизинг — это передача лизингополучателю на правах аренды имущества, которое по окончании срока действия договора переходит ему в собственность или выкупается по остаточной стоимости, зафиксированной изначально в договоре.

Эта особенность во многом сходна с кредитованием, с той лишь разницей, что используемое оборудование не находится в собственности у лизингополучателя до момента его выкупа или окончания договора (финансовый лизинг).

Стоит также отметить, что условия оформления имущества в лизинг могут предоставлять клиенту возможность выбора балансодержателя используемого оборудования. Как правило, им может выступать лизингополучатель или лизинговая компания.

В подавляющем большинстве случаев, лизинг транспорта или сельскохозяйственной техники, имеет единые алгоритмы взаимодействия сторон.

Стандартная лизинговая сделка происходит следующим образом:

1. Выбор оборудования для последующего приобретения.
   

   Теоретически, лизинговая компания может приобрести за собственные или заемные средства любой транспорт или иное имущество для последующей передачи клиенту.

   Часто бывает и так, что у лизинговой компании уже имеется собственный парк транспорта, среди которого клиент может выбрать необходимый ему. Если лизинговая компания приобретает транспорт у поставщика или производителя для передачи его в лизинг, то такая процедура осуществляется после согласования всех параметров сделки с лизингополучателем и подписанием с ним соответствующего договора.

2. Обработка заявки клиента и его проверка.
   

   Этот этап происходит вне зависимости от того, кто обращается за услугами лизинга — юридическое или физическое лицо.

   Разница состоит лишь в пакете необходимых документов и процедуре их проверки. Лизингодатель обязан проверить финансовое состояние клиента с целью определения перспектив дальнейшего сотрудничества. Помимо этого, лизинговая компания учитывает срок ведения деятельности, обороты по счетам в обслуживающем банке и другие критерии.

   Существуют также экспресс-программы лизинга — с минимальным пакетом документов, но они применимы зачастую к постоянным клиентам или же имеют ограниченные параметры финансирования.

3. Подписание договора и передача оборудования. Определившись с тем, кто будет учитывать на балансе лизинговое оборудование, лизингодатель передает клиенту имущество для последующего использования.
   

   Лизингополучатель может использовать его в рамках договорных условий. Нередко бывает, что условия договора разрешают передачу оборудования в сублизинг, но это скорее частность.

   Клиент также обязуется в срок вносить лизинговые платежи, а перед получением оборудования обязан оплатить авансовый взнос, если того требуют условия сделки.

Финансовая сторона лизинговой сделки во многом зависит от вида лизинга, среди которых чаще всего применяются такие:

• оперативный — более сходен с арендой, поскольку остаточная стоимость имущества в конце срока договора превышает 0;

• финансовый — в счет регулярных платежей входят амортизационные и прочие расходы, так что по окончании действия договора имущество автоматически или за символическую плату переходит в собственность клиента;

• раздельный — когда в сделке помимо лизингополучателя и лизингодателя могут присутствовать другие стороны — производитель, посредники, прочее;
• косвенный — оборудование или иное имущество передается в лизинг через партнера;
• прямой — лизингодателем выступает производитель оборудования;

• другие — срочный, возобновляемый, генеральный, гарантированный, необеспеченный.

Владимир Чистяков, председатель правления колхоза «Красная звезда» (Тверская область):

— Замена субсидирования сельхозтехники льготным лизингом крайне негативно отразится на сельхозпроизводителях. Хотя наше предприятие не пользуется этой программой, однако многие аграрии приобретают по ней технику.

Лизинг — крайне невыгодный и кабальный механизм. Во-первых, для того, чтобы его получить, необходимо собрать большой пакет документов. Кроме того, есть риск, что хозяйство, успешно проработав по договору лизинга несколько лет, в определенный момент столкнется с проблемами и не сможет платить лизингодателю. В этом случае технику у сельхозпроизводителя просто изымут, и он останется ни с чем.